Der Aufstieg des dritten Finanzplatzes (1914–1990) – ein Teil des Buches «Lugano als internationaler Finanzplatz» von Dr. Alexander Ressos.
Part D explains how Lugano became Switzerland's third financial centre after Zurich and Geneva, and why this growth was driven by Italy: flight capital, the lira, a long border and the Italian-speaking banker who understood the Italian client.
This part belongs to Lugano as an International Financial Centre by Dr Alexander Ressos, published here in full, section by section.
Krieg, Faschismus und die Grenze, 1914–1945 — Überblick und Zusammenfassung
Zwischen 1914 und 1945 lebte der Kanton Tessin an einer Grenze, die zweimal zur Frontlinie der europäischen Politik wurde, ohne je zur Frontlinie eines Krieges zu werden. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesEin neutraler Kanton an einer kriegführenden Grenze, 1914–1918
Als im August 1914 der Krieg ausbrach, mobilisierte die Schweiz ihre Armee und erklärte ihre Neutralität. Für das Tessin kam das entscheidende Datum neun Monate später. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDeserteure, Internierte und der Generalstreik in Lugano
Die Grenze brachte Menschen ebenso wie Waren. Vom Kriegsbeginn an gelangten Deserteure und Dienstverweigerer der kriegführenden Armeen in die Schweiz. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesEin gestärkter Finanzplatz Schweiz
Für die Schweiz als Ganzes hatte der Krieg eine paradoxe finanzielle Wirkung. Das Historische Lexikon kommt zum Schluss, dass der Finanzplatz Schweiz gestärkt aus dem Konflikt hervorging. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDas Bankwesen in Lugano zwischen den Kriegen
Das Bankensystem, über welches das Tessin nach 1920 verfügte, war das Ergebnis des Zusammenbruchs von 1914. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesBescheidene Volumen
Die Zuflüsse italienischen Kapitals ins Tessin in der Zwischenkriegszeit sollten nicht überschätzt werden. Die Bilanzsumme der Banca della Svizzera Italiana betrug 1914 rund CHF 88,3 Mio. und nur CHF 102,2… Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesFaschismus, Irredentismus und der Gotthard
Die erste faschistische Gruppe ( fascio) auf Schweizer Boden wurde im Mai 1921 in Lugano unter den italienischen Einwohnern der Stadt gegründet. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesFonjallaz, Rezzonico und der Marsch auf Bellinzona
Eine zweite Strömung war der organisierte Faschismus von Schweizer Staatsangehörigen. 1933 gründete Oberst Arthur Fonjallaz, ehemaliger Instruktor der Schweizer Armee und Professor an der Eidgenössischen Technischen Hochschule, in… Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesVon der Rhetorik zur militärischen Planung
Ende der 1930er-Jahre verschärfte sich die faschistische Rhetorik. Am 30. November 1938 erklärte Mussolini vor dem Faschistischen Grossrat: «Wir werden unsere Grenze bis zum Gotthard vorschieben.» Der Anspruch auf die «mittlere Kette der… Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDas antifaschistische Exil im Tessin
Die Tradition des politischen Asyls, die Kapitel C.II für das Risorgimento beschreibt, lebte nach 1922 wieder auf. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDer Flug von Giovanni Bassanesi
Die spektakulärste Aktion der Luganeser Exilanten fand am 11. Juli 1930 statt. Um 10.30 Uhr morgens startete der junge Pilot Giovanni Bassanesi vom Flugplatz Bellinzona, nahm eine Ladung… Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDie Lira, die Devisenkontrolle und das erste italienische Fluchtkapital
Italiens Kontrolle des Kapitalverkehrs begann im Ersten Weltkrieg. Nach der Geschichte der Banca d'Italia über ihr eigenes Institut finanzierte die Zentralbank während des… Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesWie das Geld über die Grenze kam
Die Techniken der Kapitalflucht aus Italien ins Tessin in den 1920er- und 1930er-Jahren waren einfach und im Grundsatz dieselben wie nach 1945. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDas Bankengesetz von 1934 und Artikel 47
Das Bundesgesetz über die Banken und Sparkassen vom 8. November 1934 war die Antwort des Bundes auf die Bankenkrise der frühen 1930er-Jahre. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDeutscher Druck und der Mythos der jüdischen Konten
Der zweite Strang der Debatte betrifft Deutschland. Die Weimarer Republik hatte im Dezember 1931 eine Reichsfluchtsteuer eingeführt, und nach 1933 verschärfte das nationalsozialistische Regime die Devisenkontrollen… Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDie Südgrenze im Zweiten Weltkrieg
Ab Juni 1940, als Italien in den Krieg eintrat und Frankreich besiegt wurde, war die Schweiz von den Achsenmächten und den von ihnen beherrschten Gebieten umschlossen. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesNach dem 8. September 1943
Der am 8. September 1943 verkündete Waffenstillstand zwischen Italien und den Alliierten veränderte die Lage an der Tessiner Grenze über Nacht. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDie Republik Ossola und ihr Ende
Im Herbst 1944 wurde die Tessiner Grenze Zeugin einer der Episoden des italienischen Widerstands. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesKohle, Gold, Reis und Geld: die Kriegswirtschaft der Grenze
Die wichtigste wirtschaftliche Funktion des Tessins im Zweiten Weltkrieg war der Transit. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDie Zeit des Reises
Der Krieg kehrte auch die Richtung der alten Schmuggelwirtschaft um. Im Ersten Weltkrieg und in der Zwischenkriegszeit hatte das Tessin Italien mit Waren beliefert, die dort knapp oder hoch besteuert waren. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesOperation Sunrise: Lugano, Ascona und das Kriegsende in Italien
In den letzten Kriegsmonaten wurde die Tessiner Grenzregion zum Schauplatz der Geheimverhandlungen, die zur Kapitulation der deutschen Truppen in Italien führten. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesVon 1934 bis heute: Geheimnis, Kapitalflucht, nachrichtenlose Vermögen und Asyl
Artikel 47 des Bankengesetzes ist mehr als neunzig Jahre nach seinem Erlass noch immer in Kraft, doch seine Funktion hat sich gewandelt. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesNachrichtenlose Vermögen
Die nachrichtenlosen Konten von Opfern der nationalsozialistischen Verfolgung lösten 1995–1998 eine internationale Krise aus, die zur Einsetzung des Independent Committee of Eminent Persons unter Paul… Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesAsyl und die Erinnerung an die Grenze
Die Flüchtlingspolitik des Zweiten Weltkriegs prägte das moderne Asylrecht der Schweiz mehr als jede andere Erfahrung. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDie Lira-Wirtschaft: Fluchtkapital, Spalloni und der Boom des Luganeser Bankwesens, 1945–1975 — Überblick und Zusammenfassung
1945 zählte der Kanton Tessin elf Banken mit rund fünfhundert Beschäftigten. 1982 waren es vierundvierzig Bankinstitute mit mehr als siebentausend Beschäftigten. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesItalien nach 1945: Wiederaufbau, Wirtschaftswunder und Angst
Italien ging aus dem Zweiten Weltkrieg mit zerstörter Infrastruktur, aufgeblähter Währung und einer politischen Ordnung hervor, die von Grund auf neu errichtet werden musste. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesVon der Mitte-links-Regierung zu den bleiernen Jahren
Das politische Klima der 1960er-Jahre beruhigte diese Ängste nicht. Als die Christdemokraten ihre Regierungen 1962 und 1963 für die Sozialistische Partei öffneten, lösten die ersten Mitte-links-Koalitionen… Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDer italienische Sparer zwischen Steueramt und Devisenamt
Das italienische Steuersystem der frühen Republik beruhte auf einer Mischung aus alten Realsteuern auf Grundstücke, Gebäude und Geschäftseinkommen und einer progressiven Zusatzsteuer auf das Gesamteinkommen, der imposta complementare. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDas Devisenkontrollregime
Die zweite italienische Einschränkung war die Devisenkontrolle. Das faschistische Regime hatte in den 1930er-Jahren eine umfassende Devisenbewirtschaftung eingeführt, und Kapitel D.I beschreibt, wie italienisches Geld… Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesWie das Geld über die Grenze kam: Kuriere, Banknoten und Kompensation
Die Grenze zwischen Italien und dem Kanton Tessin ist Teil der 744 km langen schweizerisch-italienischen Grenze, der längsten Grenze beider Länder. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDie Rückkehr der Lira
Eine Schweizer Bank, die italienische Banknoten kaufte, musste sie wieder abstossen. Einige wurden an Schweizer Einwohner und nach Italien reisende Touristen verkauft, andere von italienischen Besuchern im Tessin ausgegeben. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesKompensation und die Rechnung
Bargeld war die einfachste Methode, aber nicht die einzige. Die zweite klassische Technik war die Kompensation ( compensazione ). Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesWohin das Geld ging: Konten, Nummern und Inhaberpapiere
Die Banknote, welche die Grenze bei Chiasso überquerte, endete in einem von wenigen Instrumenten. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesTreuhandanlagen und die Verrechnungssteuer
Das Schweizer Recht erhob eine eidgenössische Verrechnungssteuer ( imposta preventiva) auf Zinsen, die Schweizer Banken auf Einlagen zahlten, zu einem Satz, der von 15 Prozent bei ihrer Einführung am 1.… Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDer Boom des Bankwesens in Lugano und Chiasso
Der Bankensektor, der die Lira-Wirtschaft aufnahm, war klein. Am Ende des Zweiten Weltkriegs zählte der Kanton elf Banken mit rund fünfhundert Beschäftigten. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDie Grossbanken, die Auslandbanken und Chiasso
Die Schweizer Grossbanken reagierten mit dem Ausbau ihrer eigenen Präsenz. Die Schweizerische Bankgesellschaft, der Schweizerische Bankverein und die Schweizerische Kreditanstalt vergrösserten ihre Filialen in Lugano, eröffneten neue in Chiasso,… Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDie fiduciari und der Parabankensektor
Neben den Banken schuf die Lira-Wirtschaft einen zweiten Wirtschaftszweig: die Treuhand- und Finanzgesellschaften, welche die Strukturen gründeten, domizilierten und verwalteten, in denen italienisches Vermögen gehalten wurde. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesVon der Treuhandgesellschaft zum regulierten Beruf
Der Luganeser Treuhandsektor wurde zum institutionellen Gedächtnis der Lira-Wirtschaft. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesLugano wird zum dritten Finanzplatz
Mitte der 1960er-Jahre war Lugano eine Stadt mit rund 25’000 Einwohnern. Ihre Wirtschaft beruhte seit der Eröffnung der Gotthardbahn auf Tourismus, Handel und den Dienstleistungen eines regionalen Zentrums… Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesFrontalieri und der Arbeitsmarkt
Die Banken brauchten auch Personal. Der Tessiner Arbeitsmarkt konnte die Angestellten, Kassierer, Buchhalter und Sekretärinnen, die vierzig Banken benötigten, nicht stellen, und die Banken rekrutierten aus drei Quellen: junge… Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesBern gegen die Flut: Bundesmassnahmen gegen ausländische Gelder
Die Schweizer Behörden betrachteten den Zufluss ausländischen Kapitals nicht als ungetrübten Segen. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesZinsverbote, Negativkommissionen und die Banknotenlimite
Die gesetzlichen Massnahmen der 1960er-Jahre begannen mit dem Bundesbeschluss von 1964 über die Bekämpfung der Teuerung durch Massnahmen auf dem Geld- und Kapitalmarkt und auf dem Gebiet des Kreditwesens, der am 17. März 1964 in Kraft trat… Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesWas die Massnahmen für Lugano bedeuteten
Die Bundesmassnahmen richteten sich gegen spekulative Gelder, die von einer Aufwertung des Frankens profitieren wollten. Fluchtkapital aus Italien verhielt sich anders. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesRom schliesst die Tür: das Strafrecht von 1976
Die Periode endet mit einer Änderung des italienischen Rechts. In der Lira-Krise Anfang 1976, als der Devisenmarkt ausgesetzt war und die Kommunistische Partei in den Umfragen zu den Christdemokraten aufschloss,… Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDie Schweizer Seite der Grenze
Das Schweizer Recht änderte sich darauf nicht. Die Schweiz leistete keine Rechtshilfe bei Devisendelikten. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesBargeld über die Grenze heute
Obwohl der spallone mit seiner Banknotenmappe der Geschichte angehört, ist grenzüberschreitendes Bargeld nicht verschwunden. Seine heutige rechtliche Behandlung zeigt, wie weit sich das Recht seit 1976 bewegt hat. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDie italienischen und europäischen Regeln
Italien wendet als Mitgliedstaat der Europäischen Union die Unionsvorschriften über Barmittelkontrollen an. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesFluchtkapital und der Ruf eines Finanzplatzes
Das Schweizer Recht und die Schweizer Bankpraxis zogen jahrzehntelang eine scharfe Linie zwischen drei Arten ausländischen Geldes. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesFluchtkapital heute
Die Kapitalflucht ist aus der Welt nicht verschwunden. Viele Staaten beschränken noch immer den Kapitalexport, darunter mehrere Schwellenländer, um deren vermögende Familien Schweizer Banken werben… Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDer Chiasso-Skandal von 1977 und die Geburt der Schweizer Sorgfaltspflichten — Überblick und Zusammenfassung
Am 14. April 1977 teilte die Schweizerische Kreditanstalt, im Tessin als Credito Svizzero und im Ausland als Credit Suisse bekannt, mit, dass unregelmässige Geschäfte in ihrer Filiale Chiasso die… Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesChiasso: eine Grenzstadt wird zur Bankenstadt
Chiasso liegt an der Südspitze des Mendrisiotto, an der Grenze zur italienischen Stadt Como. Seine moderne Geschichte beginnt mit der Gotthardbahn. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesChiasso in der Lira-Wirtschaft
Die Nachfrage nach den Dienstleistungen der Filiale kam aus Italien. Kapitel D.II beschreibt das italienische Wirtschaftswunder der 1950er- und 1960er-Jahre, die politischen Spannungen der 1970er-Jahre und das Währungsregime, das… Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDie Männer der Filiale Chiasso
Ernst Kuhrmeier war die zentrale Figur der Affäre. Er war Vizedirektor der Filiale Chiasso, als Texon 1961 gegründet wurde, und wurde später ihr Direktor. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesTexon Finanzanstalt: die Bank in der Bank
Die Texon Finanzanstalt wurde im April 1961 in Liechtenstein errichtet. Ihre Rechtsform, die Anstalt, war eine Schöpfung des liechtensteinischen Personen- und Gesellschaftsrechts (PGR) von 1926, ein flexibles… Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesWohin das Geld ging: Wein, Tourismus und Kunststoffe
Die über Texon geleiteten Mittel flossen nach Italien zurück. Dies war die wirtschaftliche Logik der Konstruktion. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDie Entdeckung im April 1977 und das Ausmass der Verluste
Die Wende kam mit der Ölkrise von 1973 und der darauf folgenden Rezession in Italien. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDie Reaktion der Märkte und der Nationalbank
Die Nachricht traf ein Schweizer Bankensystem, das bereits durch den Zusammenbruch der Weisscredit verunsichert war. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDie Credit Suisse nach Chiasso: Führung, Aufsicht und Reorganisation
Die erste Frage nach dem April 1977 betraf die Verantwortung der Bankleitung. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesAufsicht ohne neues Recht
Die Schlussfolgerung der Kommission in ihrem Bericht für 1977 war vorsichtig. Erst nach voller Ausschöpfung der bestehenden Aufsichtsinstrumente, schrieb sie, werde sich zeigen, «ob Änderungen notwendig sind… Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDas Strafverfahren und der Prozess von 1979
Die Strafuntersuchung lag bei der Staatsanwaltschaft des Sottoceneri in Lugano. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDas Urteil vom 3. Juli 1979
Das Geschworenengericht fällte sein Urteil am 3. Juli 1979. Kuhrmeier und Laffranchi, die das Gericht in ihrer beruflichen Verantwortung als gleichwertig ansah, wurden je zu viereinhalb Jahren… Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDie liechtensteinische Dimension
Texon und die Weisscredit-Anstalt in Schaan gehörten zu einem Typ von Rechtsträger, den Liechtenstein seit den 1920er-Jahren in grosser Zahl zur Verfügung stellte. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesPolitische Folgen im Tessin und in Bern
Im Tessin erreichte die Affäre die Kantonsregierung. Fabio Vassalli, ein junger Staatsrat der Christlichdemokratischen Volkspartei (PPD), war 1975 in die Regierung eingetreten… Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDie Bankeninitiative der Sozialdemokraten
Die Sozialdemokratische Partei trug die Auseinandersetzung vor das Volk. Ihre Volksinitiative «gegen den Missbrauch des Bankgeheimnisses und der Bankenmacht»… Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDie Sorgfaltspflichtvereinbarung von 1977 (VSB 77)
Die Vereinbarung, welche die Schweizer Banken in den Wochen nach Chiasso schlossen, war schon vor Ausbruch des Skandals diskutiert worden. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesIdentifizierung des Kunden und der wirtschaftlich berechtigten Person
Die erste Pflicht der Vereinbarung war die Prüfung der Identität des Vertragspartners. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDie Schiedskommission und die Sanktionen
Die Vereinbarung schuf ihren eigenen Durchsetzungsmechanismus. Verstösse wurden von einer Schiedskommission untersucht und beurteilt, deren Sekretariat die Nationalbank führte. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesVon der VSB 77 zur VSB 20: Selbstregulierung wird Recht
Die Vereinbarung von 1977 wurde für fünf Jahre geschlossen, und ihre Erneuerung im Fünfjahresrhythmus wurde zur Methode, mit der die Banken sie an neue Probleme anpassten. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDie VSB 98 und das Geldwäschereigesetz
Der nächste Schritt war die Bundesgesetzgebung. Das Bundesgesetz über die Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung vom 10. Oktober 1997 (Geldwäschereigesetz, GwG) dehnte die Sorgfaltspflichten auf die… Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDie VSB 20 und ihr Platz im Bundesrecht
Die geltende Fassung, die VSB 20, wurde am 13. Juni 2018 verabschiedet, im selben Jahr von der FINMA genehmigt und trat am 1. Januar 2020 in Kraft. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesKnow your customer heute: die Sicht der Praxis nach Chiasso
Der Kundenberater, der heute in Lugano ein Konto eröffnet, arbeitet in einem gesetzlichen Rahmen, dessen Architektur noch immer die Vereinbarung von 1977 widerspiegelt. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDie GwV-FINMA und der risikobasierte Ansatz
Die Geldwäschereiverordnung-FINMA setzt diese gesetzlichen Pflichten in ein risikobasiertes System um. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDie Verbote der Beihilfe zu Kapitalflucht und Steuerhinterziehung heute
Die Verbote der aktiven Beihilfe zur Kapitalflucht und zur Steuerhinterziehung stehen in den Kapiteln 6 und 7 der VSB 20 mit im Wesentlichen gleichem Inhalt wie 1977. Ihre praktische Bedeutung hat sich gewandelt. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesGeldwäscherei, Mafia und die strafrechtliche Antwort, 1980–1990 — Überblick und Zusammenfassung
Im Februar 1987 stellte die Polizei in Bellinzona rund 100 Kilogramm Morphinbase und Heroin sicher, damals die grösste je in der Schweiz gemachte Drogenbeschlagnahme. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesLugano um 1980: ein Finanzplatz ohne Geldwäschereitatbestand
Ende der 1970er-Jahre war Lugano nach den Worten der Tessiner Bankiervereinigung «la terza piazza finanziaria svizzera, dopo Zurigo e Ginevra» geworden, eine Stellung, die vor allem in den 1960er- und… Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDie Tessiner Strafverfolgung
Die Tessiner Strafjustiz jener Zeit war in zwei Kreise gegliedert. Der Staatsanwalt des Sottoceneri sass in Lugano und war für die Bezirke Lugano und Mendrisio zuständig, wo nahezu… Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDie Pizza Connection: Heroin, Pizzerien und Schweizer Konten
Der Name «Pizza Connection» wurde von der amerikanischen Presse für ein Händlernetz geprägt, in dem sizilianische Mafiafamilien Morphinbase in Labors rund um Palermo zu Heroin raffinierten und es… Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesSchweizer Verfahren in Lugano und Bellinzona
Das Schweizer Recht erschwerte die Aufgabe der Tessiner Staatsanwälte. Da Geldwäscherei kein Straftatbestand war, mussten sie das Schweizer Ende des Netzes als Beteiligung am Drogenhandel verfolgen, was… Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesStaatsanwälte über die Grenze hinweg: Bernasconi, Falcone und Del Ponte
Die Staatsanwaltschaft des Sottoceneri in Lugano war in den 1970er- und frühen 1980er-Jahren eine der wenigen Schweizer Strafverfolgungsbehörden, die sich regelmässig mit internationaler Finanzkriminalität befassten. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesCarla Del Ponte in Lugano
Carla Del Ponte, 1947 im Tessin geboren, eröffnete 1975 ihr eigenes Anwalts- und Notariatsbüro in Lugano und trat dann als Untersuchungsrichterin und Staatsanwältin in die Luganeser Strafverfolgung ein. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesBanco Ambrosiano, Roberto Calvi und die Spur nach Lugano
Der grösste italienische Bankenzusammenbruch der Nachkriegszeit führte ebenfalls über die Schweiz. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesGelli in Genf und die Grenzen des Schweizer Rechts
Der Fall Ambrosiano erreichte die Schweiz ein zweites Mal in der Person von Licio Gelli. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDie Libanon-Connection und die Affäre Kopp, 1987–1990
Der Fall, der die Laufbahn einer Bundesrätin beendete, begann mit Drogen, die im Tessin gefunden wurden. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDas Parlament, die Untersuchungskommission und das Bundesgericht
Die Affäre wurde sogleich zu einer Debatte über das Recht. Am 15. Dezember 1988 behandelte der Nationalrat vier Vorstösse zur Geldwäscherei. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesGeldwäscherei wird strafbar: Art. 305bis und 305ter StGB (1990)
Die Gesetzgebungsgeschichte des Schweizer Geldwäschereitatbestands begann in Lugano. Nachdem Bernasconi im September 1986 seinen Bericht abgeliefert hatte, unterbreitete das Eidgenössische Justiz- und Polizeidepartement einen… Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesArt. 305bis StGB: Geldwäscherei
In seiner geltenden Fassung bestraft Art. 305bis Ziff. 1 StGB, «wer eine Handlung vornimmt, die geeignet ist, die Ermittlung der Herkunft, die Auffindung oder die Einziehung von Vermögenswerten zu vereiteln, die… Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesSelbstregulierung neben dem Strafrecht
Die Strafbestimmungen verliehen der Selbstregulierung der Banken mehr Schärfe. Die Sorgfaltspflichtvereinbarung war 1987 nach ihren ersten zehn Jahren erneuert worden, und die Fassung von 1987 verpflichtete die Bank… Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDas zweite Paket von 1994: kriminelle Organisationen, Meldung und Einziehung
Die Strafbestimmungen von 1990 standen nicht allein. Am 7. Februar 1990 verabschiedete die Financial Action Task Force (FATF), vom G7-Gipfel 1989 geschaffen und mit der Schweiz als Mitglied, ihre vierzig… Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDas Melderecht: Art. 305ter Abs. 2 StGB
Dasselbe Gesetz fügte Art. 305ter StGB einen zweiten Absatz an. Danach sind die von Absatz 1 erfassten Personen «berechtigt, den inländischen Strafverfolgungsbehörden und den vom Gesetz… Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesRechtshilfe mit Italien: vom Übereinkommen von 1959 zum Abkommen von 1998
Die Zusammenarbeit zwischen den Staatsanwälten von Lugano, Bellinzona, Mailand und Palermo beruhte auf drei Rechtsschichten. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesWie ein Ersuchen aus Mailand in Lugano vollzogen wurde
Das Verfahren, dem die Tessiner Staatsanwälte folgten, lässt sich in einer Abfolge von Schritten beschreiben. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDas schweizerisch-italienische Abkommen von 1998
Das bilaterale Abkommen vom 10. September 1998 sollte die Anwendung des Europäischen Übereinkommens zwischen den beiden Staaten vereinfachen und beschleunigen. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesMani Pulite, Schweizer Konten und die Reputationskrise der 1990er-Jahre
Am 17. Februar 1992 verhafteten die Mailänder Staatsanwälte Mario Chiesa, den sozialistischen Präsidenten eines Mailänder Altersheims, als er gerade ein Schmiergeld entgegennahm. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDie eigenen Fälle des Tessins
Die 1990er-Jahre brachten auch Fälle, in denen die Schweizer Finanzintermediäre selbst im Tessin vor Gericht standen. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDer moderne Rahmen für die Verteidigung eines Instituts
Die Strafbestimmungen von 1990 und 1994 bestraften die Geldwäscherei nachträglich. Sie schufen kein Verwaltungssystem, das alle Finanzintermediäre verpflichtete, sie zu verhindern. Weiterlesen Lugano · Der Aufstieg des dritten FinanzplatzesDie Strafbarkeit des Unternehmens: Art. 102 StGB
Der zweite Pfeiler des Risikos eines Instituts ist seine eigene strafrechtliche Verantwortlichkeit. Der Bundesrat hatte es 1989 abgelehnt, Unternehmen für Geldwäscherei strafbar zu machen, und hatte die… Weiterlesen