Die Sorgfaltspflichtvereinbarung von 1977 (VSB 77)

Die Initiative der Nationalbank

Die Vereinbarung, welche die Schweizer Banken in den Wochen nach Chiasso abschlossen, war schon vor dem Ausbruch des Skandals in Diskussion gewesen. In ihrem Geschäftsbericht 1977 erklärte die Schweizerische Nationalbank (SNB), ihr Direktorium habe «bereits seit längerer Zeit» angestrebt, einige Grundsätze über das Verhalten der Banken gegenüber ihren Kunden festzulegen, «angesichts der raschen Expansion des Finanzplatzes Schweiz in den letzten Jahren und aus Besorgnis um den guten Ruf der Schweizer Banken».¹ Das Interesse der Nationalbank war zum Teil geldpolitischer Natur. In den 1970er-Jahren trieb der Zufluss ausländischer Gelder in Schweizer Franken den Wechselkurs in die Höhe, und die Nationalbank verteidigte den Franken mit einem Verzinsungsverbot für ausländische Einlagen und damit verbundenen Beschränkungen, die sie im September 1977 durch die Begrenzung der Frankenterminverkäufe der Banken an Ausländer erneut verschärfte. Banken, die aktiv um Fluchtkapital warben, liefen diesen Massnahmen zuwider. Ihr Interesse galt aber auch dem Ruf, denn die Nationalbank betrachtete den guten Namen des Finanzplatzes als öffentliches Anliegen.

Die Chiasso-Affäre machte aus einer Verhandlung ein dringliches Vorhaben. Am 2. Juni 1977 schlossen die in der Schweiz domizilierten Banken und die Schweizerische Bankiervereinigung einerseits und die Nationalbank andererseits die «Vereinbarung über die Sorgfaltspflicht bei der Entgegennahme von Geldern und die Handhabung des Bankgeheimnisses» (Vereinbarung über die Sorgfaltspflicht bei der Entgegennahme von Geldern und die Handhabung des Bankgeheimnisses). Sie trat am 1. Juli 1977 in Kraft und wurde vorerst für fünf Jahre abgeschlossen.² Ihr Zweck war nach den Worten der Nationalbank, «sicherzustellen, dass die Identität der Bankkunden zuverlässig abgeklärt wird, und zu verhindern, dass unter missbräuchlicher Verwendung des Bankgeheimnisses unerwünschte bzw. strafbare Handlungen ermöglicht oder erleichtert werden».³ Die Vereinbarung wurde unter ihrer deutschen Abkürzung VSB bekannt, auf Englisch als Code of Conduct with regard to the exercise of Due Diligence oder CDB.

Die Eidgenössische Bankenkommission war bewusst nicht Vertragspartei. Als Aufsichtsbehörde, erklärte sie, könne sie mit den von ihr beaufsichtigten Instituten keine Vereinbarungen über die Auslegung des Gesetzes treffen. Sie begrüsste die Vereinbarung jedoch, weil sie «eine Umschreibung verpönter Bankgeschäfte» enthielt, welche die eigene Aufsicht der Kommission erleichterte.⁴ Diese Regelung begründete eine Arbeitsteilung, die in abgewandelter Form bis heute fortbesteht: Die Banken legen die Verhaltensregeln im Einzelnen in einer privatrechtlichen Vereinbarung fest, während die Aufsichtsbehörde deren Einhaltung als Element der Gewähr für eine einwandfreie Geschäftstätigkeit nach dem Bankengesetz behandelt.

Anmerkungen

1. Schweizerische Nationalbank, Geschäftsbericht 1977 (oben), 13: «aus Besorgnis um den guten Ruf der Schweizer Banken hatte das Direktorium bereits seit längerer Zeit angestrebt, einige Grundsätze über das Verhalten der Banken gegenüber ihren Kunden festzulegen»; ebd., 13 («gegen Ende September die gegen die Umgehung des Verzinsungsverbotes gerichteten Einschränkungen für Frankenterminverkäufe der Banken an Ausländer weiter verschärft»). ↩
2. EBK, Jahresbericht 1977 (oben), 18–20 («am 2. Juni 1977 zwischen den in der Schweiz domizilierten Banken und der Schweizerischen Bankiervereinigung einerseits und der Nationalbank andererseits abgeschlossenen Vereinbarung über die Sorgfaltspflicht bei der Entgegennahme von Geldern und die Handhabung des Bankgeheimnisses»); SNB, Geschäftsbericht 1977 (oben), 13 («Sie trat auf den 1. Juli in Kraft und gilt vorerst für fünf Jahre»). ↩
3. SNB, Geschäftsbericht 1977 (oben), 13: «Sie soll sicherstellen, dass die Identität der Bankkunden zuverlässig abgeklärt wird, und verhindern, dass unter missbräuchlicher Verwendung des Bankgeheimnisses unerwünschte bzw. strafbare Handlungen ermöglicht oder erleichtert werden.» ↩
4. EBK, Jahresbericht 1977 (oben), 18–20 («eine Umschreibung verpönter Bankgeschäfte»). ↩

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