Wegzug aus der Schweiz: AHV-Renten im Ausland, Rückvergütung der Beiträge und freiwillige Versicherung

Wer die Schweiz nach Jahren der Beitragszahlung an die Alters- und Hinterlassenenversicherung (AHV) verlässt, muss entscheiden, was mit den Beiträgen und den erworbenen Rentenansprüchen geschieht. Ob die Rente später ins Ausland ausbezahlt werden kann, hängt weitgehend von der Staatsangehörigkeit ab und davon, ob die Schweiz mit dem Heimatstaat der Person ein Sozialversicherungsabkommen abgeschlossen hat. Staatsangehörige von Staaten ohne ein solches Abkommen können sich ihre Beiträge unter bestimmten Voraussetzungen rückvergüten lassen, während Schweizer sowie EU/EFTA-Staatsangehörige, die ausserhalb Europas ziehen, ihren Versicherungsschutz in gewissen Fällen über die freiwillige Versicherung beibehalten können. Dieser Beitrag erläutert die Regeln nach dem Stand 2026 und die Überlegungen, die den Entscheid in der Regel prägen.

Was beim Wegzug mit den AHV-Ansprüchen geschieht

Die obligatorische Versicherung nach dem Bundesgesetz über die Alters- und Hinterlassenenversicherung (AHVG) knüpft an den Wohnsitz oder die Erwerbstätigkeit in der Schweiz an (Art. 1a Abs. 1 lit. a, b AHVG). Gibt eine Person beides auf, endet die obligatorische Versicherung; die bereits zurückgelegten Beitragsjahre bleiben jedoch im individuellen Konto verzeichnet. Ein Anspruch auf eine Altersrente entsteht, sobald mindestens ein volles Beitragsjahr vorliegt (Art. 29 Abs. 1 AHVG). Da eine Vollrente in der Regel 44 Beitragsjahre voraussetzt (Art. 29ter AHVG), kürzt jedes fehlende Jahr die Rente um mindestens 1/44. Wer beispielsweise zehn Jahre in der Schweiz gearbeitet hat, verfügt daher über einen entsprechenden Teilrentenanspruch, dessen Höhe in unserem Beitrag über die AHV-Altersrente 2026 erläutert wird.

Auszahlung von Renten ins Ausland

Ausgangspunkt ist Art. 18 Abs. 2 AHVG, wonach ausländische Staatsangehörige nur so lange eine Rente erhalten, als sie ihren Wohnsitz und gewöhnlichen Aufenthalt in der Schweiz haben, sofern ein internationales Abkommen nichts anderes vorsieht. In der Praxis ergeben sich daraus drei Gruppen.

• Schweizer Staatsangehörige erhalten ihre AHV-Rente, wo immer sie leben.
• Staatsangehörige von EU- und EFTA-Staaten fallen unter die Koordinierungsregeln des Freizügigkeitsabkommens (Anhang II) und des EFTA-Übereinkommens und erhalten ihre Renten im Ausland.
• Staatsangehörige von Staaten, mit denen die Schweiz ein bilaterales Sozialversicherungsabkommen mit Leistungskoordination abgeschlossen hat, erhalten ihre Renten nach Massgabe dieses Abkommens ebenfalls im Ausland.

Die Schweiz hat bilaterale Abkommen unter anderem mit Australien, Brasilien, Kanada (mit einem gesonderten Abkommen für Quebec), Chile, China, Indien, Israel, Japan, den Philippinen, Südkorea, Tunesien, der Türkei, dem Vereinigten Königreich, Uruguay und den USA sowie mit mehreren Staaten des Westbalkans und San Marino abgeschlossen. Die Abkommen mit China, Indien und Südkorea beschränken sich jedoch darauf, festzulegen, welches Staates Beitragsrecht anwendbar ist, was vor allem für Entsendungen von Bedeutung ist (vgl. Sozialversicherungsabkommen und Entsendungen); die Rentenleistungen koordinieren sie nicht. Staatsangehörige von Staaten ohne Abkommen oder mit einem Abkommen, das die Leistungen nicht erfasst, können daher keine AHV-Rente beziehen, sobald sie ausserhalb der Schweiz leben; für sie wird die Rückvergütung der Beiträge zum massgebenden Weg.

Rückvergütung der Beiträge

Art. 18 Abs. 3 AHVG, ausgeführt durch die Verordnung über die Rückvergütung der AHV-Beiträge (RV-AHV), erlaubt Staatsangehörigen von Staaten ohne Sozialversicherungsabkommen, die von ihnen bezahlten AHV-Beiträge zurückzufordern. Dafür müssen mehrere Voraussetzungen erfüllt sein. Die Beiträge müssen während mindestens eines vollen Jahres entrichtet worden sein und dürfen keinen Rentenanspruch begründen (Art. 1 Abs. 1 RV-AHV). Die gesuchstellende Person muss die Schweiz zusammen mit einem allfälligen Ehegatten und Kindern unter 25 Jahren endgültig verlassen haben (Art. 2 RV-AHV). Massgebend ist die Staatsangehörigkeit im Zeitpunkt des Gesuchs (Art. 1 Abs. 2 RV-AHV); eine spätere Einbürgerung in einem Staat mit einem leistungskoordinierenden Abkommen kann die Lage somit verändern.

Die Rückvergütung umfasst die tatsächlich bezahlten Beiträge von Arbeitnehmer und Arbeitgeber (Art. 18 Abs. 3 AHVG in Verbindung mit Art. 5 und 13 AHVG), sodass auch der Arbeitgeberanteil eingeschlossen ist. Zinsen werden keine vergütet (Art. 4 Abs. 1 RV-AHV). Da die Rückvergütung das Verhältnis der Person zur Versicherung vollständig abschliesst, bestehen danach keinerlei Ansprüche gegenüber der AHV oder der Invalidenversicherung (IV) mehr (Art. 6 RV-AHV); dies erstreckt sich auch auf Hinterlassenenleistungen für die Familie.

Das Gesuch ist bei der Zentralen Ausgleichsstelle (ZAS) in Genf einzureichen (Art. 8 RV-AHV). Seit dem 1. Januar 2025 erlischt der Anspruch auf Rückvergütung erst mit dem Tod der versicherten Person (Art. 7 RV-AHV), sodass kein Druck mehr besteht, das Gesuch innert einer bestimmten Frist nach dem Wegzug zu stellen.

Nach Angaben der ZAS können auch Staatsangehörige von Australien, Brasilien, China, Indien, den Philippinen, Südkorea, Tunesien und Uruguay unter den Voraussetzungen des jeweiligen Abkommens eine Rückvergütung verlangen. Wer aus einem dieser Staaten stammt, sollte das anwendbare Abkommen vor der Einreichung eines Gesuchs prüfen lassen. AHV-Beiträge können nicht an ein ausländisches Renten- oder Sozialversicherungssystem überwiesen werden; die Rückvergütung an die Person selbst ist die einzige Form, in der ihr Wert das schweizerische System verlässt.

Leistungen, die nicht exportiert werden

Selbst wenn die Rente als solche ins Ausland ausbezahlt werden kann, bleiben bestimmte Leistungen an den Wohnsitz in der Schweiz gebunden. Die Hilflosenentschädigung nach Art. 43bis AHVG, die 2026 je nach Grad der Hilflosigkeit CHF 252, CHF 630 oder CHF 1’008 pro Monat beträgt, wird nur an Personen mit Wohnsitz in der Schweiz ausgerichtet und nicht exportiert. Dasselbe gilt für die Ergänzungsleistungen, die tiefe Renten von Personen mit Wohnsitz in der Schweiz aufstocken. Rentnerinnen und Rentner, die auf diese Leistungen angewiesen sind, sollten dies vor einem Wegzug ins Ausland berücksichtigen.

Freiwillige AHV/IV

Schweizer Staatsangehörige sowie Staatsangehörige von EU- oder EFTA-Staaten, die ausserhalb des EU/EFTA-Raums Wohnsitz nehmen, können der freiwilligen Alters-, Hinterlassenen- und Invalidenversicherung beitreten (Art. 2 AHVG). Sie müssen unmittelbar vor dem Wegzug während mindestens fünf aufeinanderfolgender Jahre obligatorisch versichert gewesen sein, und der Beitritt muss innert eines Jahres nach dem Ausscheiden aus der obligatorischen Versicherung erklärt werden. Diese Frist ist streng; deshalb sollte der Entscheid idealerweise vor oder kurz nach dem Wegzug getroffen werden.

Nach dem jüngsten verfügbaren Merkblatt (Stand 1. Januar 2025) entrichten Erwerbstätige 10,1 % ihres Erwerbseinkommens (AHV 8,7 % und IV 1,4 %), während Nichterwerbstätige je nach Vermögen und Renteneinkommen zwischen CHF 1’010 und CHF 25’250 pro Jahr bezahlen; diese Beträge werden periodisch angepasst. Wer seine Beiträge nicht bezahlt, wird aus der freiwilligen Versicherung ausgeschlossen. Ihr Wert liegt darin, Beitragslücken zu vermeiden und den Invaliditäts- und Hinterlassenenschutz während des Aufenthalts im Ausland aufrechtzuerhalten.

Rückvergütung oder Beibehaltung des Anspruchs

Für jene, die eine Wahl haben, gibt es keine Antwort, die für alle passt; mehrere Faktoren sollten gemeinsam abgewogen werden. Das Alter spielt eine Rolle, denn eine jüngere Person ist vom Referenzalter womöglich noch viele Jahre entfernt und zieht es vielleicht vor, jetzt über die Mittel zu verfügen, während jemand kurz vor der Pensionierung eine lebenslange Rente oft höher gewichtet. Ebenso wichtig ist die Zahl der Beitragsjahre, da eine kurze Erwerbstätigkeit in der Schweiz nur eine kleine Teilrente ergibt, während eine längere ein namhaftes lebenslanges Einkommen sichern kann. Gleichermassen von Bedeutung ist die Wahrscheinlichkeit einer Rückkehr in die Schweiz: Eine Rückvergütung lässt alle Ansprüche erlöschen, sodass eine Person, die später zurückkehrt, ihre Beitragsdauer neu aufbauen muss. Schliesslich wird die Rückvergütung nicht verzinst, und der Wert des wegfallenden Hinterlassenen- und Invaliditätsschutzes für Ehegatten und Kinder sollte nicht übersehen werden. Da der Anspruch nicht mehr nach einer festen Frist erlischt, bleibt in der Regel Zeit, diesen Entscheid sorgfältig zu treffen.

Praktische Checkliste

• Klären Sie, ob Ihnen Ihre Staatsangehörigkeit einen Anspruch auf Rentenauszahlung im Ausland oder nur einen Anspruch auf Rückvergütung verschafft.
• Verlangen Sie einen Auszug aus Ihrem individuellen Konto, um die verzeichneten Beitragsjahre zu bestätigen.
• Besitzen Sie die Staatsangehörigkeit eines Staates mit einem Abkommen, das nur die Beitragspflicht regelt, prüfen Sie die Voraussetzungen dieses Abkommens, bevor Sie eine Rückvergütung verlangen.
• Schweizer sowie EU/EFTA-Staatsangehörige, die ausserhalb Europas ziehen, sollten die freiwillige Versicherung prüfen und die einjährige Beitrittsfrist beachten.
• Berücksichtigen Sie, dass Hilflosenentschädigung und Ergänzungsleistungen nicht ins Ausland ausgerichtet werden.
• Stimmen Sie den AHV-Entscheid mit der Behandlung der Guthaben der zweiten und dritten Säule und mit der Steuerberatung im neuen Wohnsitzstaat ab.

Wie Ressos Legal unterstützt

Ich berate Privatpersonen und Familien aus dem Ausland, welche die Schweiz verlassen, zu den Auswirkungen ihres Wegzugs auf die AHV-Ansprüche, zu Rückvergütungsgesuchen und zur freiwilligen Versicherung, in Zusammenarbeit mit ihren Beratern im neuen Wohnsitzstaat. Kontaktieren Sie mich, um Ihre Lage vor dem Wegzug zu prüfen.

Quellen: Bundesgesetz über die Alters- und Hinterlassenenversicherung (SR 831.10) und Verordnung (SR 831.101), Stand 1. Januar 2026; Verordnung über die Rückvergütung der AHV-Beiträge (SR 831.131.12); Merkblätter der Informationsstelle AHV/IV (ahv-iv.ch), Stand 1. Januar 2026, sowie Merkblatt 10.02 über die freiwillige Versicherung, Stand 1. Januar 2025; Angaben der Zentralen Ausgleichsstelle (zas.admin.ch). Zahlen Stand Oktober 2026.

Nur zur allgemeinen Information. Dieser Beitrag ist keine Rechts- oder Steuerberatung, ersetzt nicht die Beratung im Einzelfall und begründet kein Mandatsverhältnis. Rechtsstand: 10/2026.