Die Schweiz und die FATF

Die Schweiz ist seit ihrer Gründung im Jahr 1989 Mitglied der Financial Action Task Force (FATF) und hat ihre Gesetzgebung seither den Zyklen der FATF-Evaluationen angepasst. Die FATF evaluierte die Schweiz 2005 und erneut 2016. Auf den am 6. Dezember 2016 veröffentlichten Bericht folgten Nachfolgeberichte vom 12. Februar 2020 und vom 19. Oktober 2023.¹ Teil F hat die Befunde von 2016 beschrieben. Sie anerkannten den Erfolg der Schweiz bei der Vermögensrückführung und in Fällen von Grosskorruption, kritisierten aber die geringe Zahl der Meldungen, die schwache Aufsicht über einige Teile des Sektors und das Fehlen verlässlicher Informationen über die wirtschaftlich berechtigten Personen. Die Schweiz wurde in das verstärkte Nachfolgeverfahren aufgenommen, das im Herbst 2023 endete. Die Revisionen von 2021 und 2025 waren zu einem grossen Teil Antworten auf den Bericht von 2016.

Die nächste Evaluation gehört zur fünften Runde der gegenseitigen Evaluationen der FATF. Laut der Meldestelle für Geldwäscherei (MROS) wird sie von Ende 2026 bis Januar 2028 dauern.² Der Bundesrat wählte den 1. Oktober 2026 als Datum des Inkrafttretens unter anderem, damit die neuen Regeln vor der Evaluation angewendet werden können.³ Die fünfte Runde legt den Schwerpunkt auf die Wirksamkeit. Die Evaluatoren werden deshalb fragen, ob das Register funktioniert, ob Berater tatsächlich Meldung erstatten, ob Strafverfahren zu Verurteilungen und Einziehungen führen und ob Sanktionen abschreckend wirken. Eine für Mitte 2026 angekündigte nationale Risikobeurteilung zu juristischen Personen und Trusts bestätigt, dass ausländische juristische Personen höhere Risiken aufweisen als schweizerische.⁴ Das Ergebnis der Evaluation wird für den Ruf Zürichs von Bedeutung sein, denn Korrespondenzbanken und ausländische Aufsichtsbehörden berücksichtigen die FATF-Bewertungen in ihren eigenen Risikobeurteilungen.

Anmerkungen

1. FATF, Länderseite «Switzerland», https://www.fatf-gafi.org/en/countries/detail/Switzerland.html. ↩
2. MROS, Jahresbericht 2025 (oben), Abschnitt zur FATF-Evaluation. Der Bericht hält fest, dass die fünfte Runde mehr auf die Wirksamkeit des Systems als auf seine technische Konformität ausgerichtet ist und dass der MROS bei der Beurteilung der Finanzinformationen unter Immediate Outcome 6 eine zentrale Rolle zukommt. ↩
3. Schweizerischer Bundesrat, Medienmitteilung vom 12. Juni 2026 (oben). ↩
4. MROS, Jahresbericht 2025 (oben), Abschnitt zur nationalen Risikobeurteilung. ↩

Nur zur allgemeinen Information. Dieser Beitrag ist keine Rechts- oder Steuerberatung, ersetzt nicht die Beratung im Einzelfall und begründet kein Mandatsverhältnis. Rechtsstand: 10/2026.