Praxishinweis: Sanktionsscreening für einen Händler in Zug

Der Praktiker, der einen Zuger Händler bei der Einhaltung der Sanktionen berät, sollte sicherstellen, dass das Programm des Händlers mindestens die folgenden Elemente umfasst. Die Überprüfung aller Gegenparteien, ihrer Eigentümer und kontrollierenden Personen, der beteiligten Banken und der eingesetzten Schiffe anhand der Sanktionslisten der Schweiz, der Europäischen Union, des Vereinigten Königreichs und der Vereinigten Staaten, mit einer Methodik zur Identifizierung von Einheiten, die im Eigentum oder unter der Kontrolle bezeichneter Personen stehen. Die Prüfung der Herkunft der Waren, insbesondere bei Erdöl, Erdölprodukten, Metallen und Gold, mit dokumentarischen Nachweisen, die einen russischen Ursprung ausschliessen, wo die Sanktionen dies verlangen, und mit Aufmerksamkeit für die Risiken des Vermischens, der Umladung und der Umetikettierung. Bei Geschäften mit russischem Öl, soweit sie zulässig bleiben, die Dokumentation der Einhaltung des Preisdeckels durch Bestätigungen und Preisinformationen. Die Überwachung der eingesetzten Schiffe, einschliesslich ihrer Eigentümer, Flagge, Versicherung und Vorgeschichte von Umladungen von Schiff zu Schiff und des Abschaltens ihrer Ortungssysteme, mit besonderer Aufmerksamkeit für die Schiffe der Schattenflotte. Die Kontrolle der ausländischen Tochtergesellschaften des Händlers, deren Geschäfte die Muttergesellschaft in Zug haftbar machen können, wenn Gelder zwischen ihnen fliessen oder Anweisungen von der Schweiz aus erteilt werden. Die Schulung der Händler und Operateure sowie ein Verfahren zur Eskalation zweifelhafter Fälle an die Compliance-Funktion und, wo nötig, für Anfragen um Auskunft oder Bewilligung an das SECO. Und die Dokumentation all dieser Schritte, die der Händler benötigen wird, wenn sein Verhalten Jahre später untersucht wird.

Nur zur allgemeinen Information. Dieser Beitrag ist keine Rechts- oder Steuerberatung, ersetzt nicht die Beratung im Einzelfall und begründet kein Mandatsverhältnis. Rechtsstand: 10/2026.