Praxishinweis: die Kontoeröffnung eines Kryptounternehmens bei einer Schweizer Bank

Eine Schweizer Bank, die heute ein Kryptounternehmen als Kunden aufnimmt, arbeitet eine Reihe von Fragen ab, die weitgehend zum Standard geworden ist. Sie identifiziert die wirtschaftlich berechtigten Personen und die Kontrollinhaber auf die übliche Weise. Danach prüft sie die Herkunft der Mittel und des Vermögens des Unternehmens, was bei einem Kryptounternehmen häufig die Erlöse aus einem Token-Verkauf oder aus dem Handel mit Kryptowerten bedeutet. Sie verlangt Nachweise über die Flüsse auf der Blockchain, oft gestützt auf einen Bericht eines Analyseanbieters. Sie fragt, ob das Unternehmen selbst ein Finanzintermediär ist und, falls ja, ob es einer Selbstregulierungsorganisation angeschlossen ist oder eine FINMA-Bewilligung besitzt. Sie prüft die Qualifikation des Tokens und allfällige Rechtsgutachten oder eine No-Action-Letter der FINMA. Schliesslich beurteilt sie das Exposure des Unternehmens gegenüber sanktionierten Personen und Staaten, wozu seit 2022 die Prüfung von Verbindungen zu Russland gehört (vgl. Teil I).

Der Berater, der einen Kryptokunden auf dieses Verfahren vorbereitet, kann Zeit sparen, indem er vorab ein Dossier zusammenstellt: die Gesellschaftsdokumente, das Verzeichnis der wirtschaftlich berechtigten Personen, das Whitepaper und die Bedingungen des Token-Verkaufs, das Rechtsgutachten, den Analysebericht zu den relevanten Wallets, die SRO-Mitgliedschaft oder die Bewilligung sowie, soweit vorhanden, die geprüfte Jahresrechnung. Das Dossier garantiert keine Aufnahme, denn die Banken bleiben selektiv, und mehrere lehnen Kryptokunden nach wie vor grundsätzlich ab. Es verkürzt aber die Diskussion und verringert das Risiko einer Ablehnung aus formalen Gründen.

Nur zur allgemeinen Information. Dieser Beitrag ist keine Rechts- oder Steuerberatung, ersetzt nicht die Beratung im Einzelfall und begründet kein Mandatsverhältnis. Rechtsstand: 10/2026.