Die Geldwäschereipraxis im Crypto Valley

Geldwäscherei ist das zentrale Risiko, das Aufsichtsbehörden mit Kryptowerten verbinden. Transaktionen auf öffentlichen Blockchains sind pseudonym, da die Adressen sichtbar sind, die Personen dahinter aber verborgen bleiben. Kryptowerte können innert Minuten über Grenzen hinweg bewegt werden, ohne eine Bank zu passieren. Mixer und datenschutzfördernde Token erschweren die Nachverfolgung der Flüsse. Kriminelle haben Kryptowerte für Lösegeldzahlungen, für den Handel auf Darknet-Märkten und für das Waschen von Erlösen aus Betrug eingesetzt.

Die schweizerische Antwort bestand darin, die gewöhnlichen Geldwäschereivorschriften auf Krypto-Dienstleister anzuwenden, mit einigen besonderen Ergänzungen. Die Aufsichtsmitteilung der FINMA von 2019 verpflichtete beaufsichtigte Institute, die Travel Rule auf Übertragungen von Kryptowerten anzuwenden. Diese Regel verpflichtet sie, mit jeder Übertragung Angaben zum Auftraggeber und zum Begünstigten zu übermitteln. Stammte eine Übertragung aus einer Wallet des Kunden selbst oder ging sie an eine solche, mussten die Institute nachweisen, dass der Kunde sie kontrollierte.¹ Dieser Ansatz war strenger als derjenige der Financial Action Task Force (FATF), die im Juni 2019 einen eigenen Standard für virtuelle Vermögenswerte verabschiedete.²

Um diese Regeln herum entwickelte sich ein praktischer Wirtschaftszweig. Analysefirmen verfolgen Flüsse auf der Blockchain und weisen Adressen Risikobewertungen zu. Compliance-Anbieter bieten Identifizierungsdienste an, die auf das Online-Onboarding zugeschnitten sind. Mehrere dieser Firmen liessen sich in Zug nieder, wo sie eines der am schnellsten wachsenden Segmente des Ökosystems bilden. Der Bericht von CV VC beziffert den Anteil von Sicherheit, Prüfung und Compliance auf 8 % der Blockchain-Unternehmen in der Schweiz und in Liechtenstein.³

Anmerkungen

FINMA-Aufsichtsmitteilung 02/2019 «Zahlungsverkehr auf der Blockchain», 26. August 2019, finma.ch: Art. 10 GwV-FINMA verlangt, dass bei Zahlungsaufträgen Angaben zum Kunden und zum Begünstigten übermittelt werden, und wird technologieneutral auf Token-Übertragungen angewandt; solange ein beaufsichtigtes Institut diese Angaben nicht senden und empfangen kann, sind Übertragungen nur von und zu externen Wallets eigener Kunden zulässig, deren Inhaberschaft mit geeigneten technischen Mitteln nachzuweisen ist. ↩
FATF, «Guidance for a Risk-Based Approach to Virtual Assets and Virtual Asset Service Providers», 21. Juni 2019, fatf-gafi.org. FINMA, Medienmitteilung vom 26. August 2019, finma.ch: Anders als der FATF-Standard gilt die schweizerische Praxis ohne Ausnahme für unregulierte Wallets und gehört damit zu den strengsten der Welt. ↩
Netzwoche, 19. Mai 2025 (CV VC Top 50 Report): Sicherheit, Prüfung und Compliance 8 % der Unternehmen. ↩

Nur zur allgemeinen Information. Dieser Beitrag ist keine Rechts- oder Steuerberatung, ersetzt nicht die Beratung im Einzelfall und begründet kein Mandatsverhältnis. Rechtsstand: 10/2026.

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Dr. Alexander Ressos, TEP

Rechtsanwalt (Zürich, Schweiz)

Ich bin Rechtsanwalt in der Schweiz und zudem als Solicitor in Hongkong sowie in England und Wales zugelassen und verfüge über fast 25 Jahre Erfahrung.

Gemeinsam mit meinem mehrsprachigen Team, dem unter anderem chinesische, japanische, koreanische, russische, ukrainische und französische Muttersprachler angehören, berate ich Unternehmen und ihre Eigentümer aus aller Welt in sämtlichen Fragen des Bank-, Gesellschafts-, Wirtschafts- und Steuerrechts in der Schweiz, einschliesslich der internationalen Steuerplanung, treuhänderischer Dienstleistungen sowie Leistungen eines Legal Family Office wie Zuzug und Relocation oder Immobilieninvestitionen. Ein besonderer Schwerpunkt meiner Tätigkeit liegt auf Mandanten aus Wachstums- und Frontier-Märkten in Greater China, Zentralasien und dem Kaukasus, im übrigen Asien, im Nahen Osten, in Afrika und in Lateinamerika; ebenso berate ich Mandanten aus Europa und Nordamerika. Über eine verbundene Schweizer Treuhandgesellschaft übernehmen wir zudem die Gründung und laufende Verwaltung ihrer Gesellschaften und anderer Strukturen, einschliesslich Buchhaltung, Steuererklärungen und Corporate-Secretarial-Leistungen, und wo erforderlich wirke ich als professioneller Verwaltungsrat mit. Mit Unterstützung eines Netzwerks erstklassiger Kooperationspartner setze ich Lösungen auch weltweit um.

Ich verstehe mich als Vertrauensberater, der direkt und auf Augenhöhe mit den Entscheidungsträgern zusammenarbeitet: Ich gehe von dem aus, was Sie erreichen wollen, und richte jede Struktur, jeden Vertrag und jede steuerliche Entscheidung an Ihren wirtschaftlichen Zielen aus und daran, wie sie Ihre Rendite nach Steuern verbessert. Als «lawyers who make it happen» bleiben mein Team und ich an Ihrer Seite, bis Ihre Gesellschaft gegründet, Ihre Struktur eingerichtet und Ihre Transaktion vollzogen ist, und wir stehen Ihnen auch für allfällige Folgearbeiten zur Verfügung. Sie profitieren von massgeschneiderten Lösungen und persönlicher Betreuung sowie von fundierter, freundlicher und praxisnaher Beratung. Wir sind nicht der günstigste Anbieter am Markt und wollen es auch nicht sein; unser Ziel sind fundierte, saubere Lösungen und ein ausgezeichnetes Preis-Leistungs-Verhältnis.

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