Aufstieg und Ende der BSI

Von der Tessiner Geschäftsbank zur internationalen Privatbank

Die Banca della Svizzera Italiana wurde 1873 in Lugano gegründet und eröffnete ihren Hauptsitz an der Piazza della Riforma.¹ Ihre frühe Geschichte gehört in Kapitel C.IV, das beschreibt, wie sie den Krach von 1914 überstand, der mehrere andere Tessiner Banken vernichtete. Während des grössten Teils des 20. Jahrhunderts war die BSI die grösste Bank mit Hauptsitz im Tessin und verband ein lokales Firmen- und Retailgeschäft mit einem wachsenden Private-Banking-Geschäft für italienische und zunehmend lateinamerikanische und asiatische Kunden. 1998 wurde die italienische Versicherungsgruppe Assicurazioni Generali aus Triest ihre Alleinaktionärin.² Unter Generali expandierte die BSI ins Ausland und übernahm ein weiteres Luganeser Institut. 2008 erwarb sie die Banca del Gottardo, die in den Nachkriegsjahrzehnten gegründete Luganeser Privatbank, die vor ihrem Verkauf zur Swiss-Life-Gruppe gehört hatte.³ Mit der Integration der Gottardo wurde die BSI zur beherrschenden Privatbank des Tessiner Finanzplatzes und zu einer der grössten ausländisch beherrschten Privatbanken der Schweiz.

Die Jahre nach 2008 verbanden Wachstum mit wachsenden Rechtsrisiken. 2015 wies die BSI verwaltete Vermögen von CHF 84,3 Mrd. aus.⁴ Im selben Jahr schloss sie mit dem Justizministerium der Vereinigten Staaten ein Non-Prosecution Agreement im Rahmen des Programms für Schweizer Banken ab, die US-Steuerpflichtigen bei der Steuerhinterziehung geholfen hatten, und bezahlte eine Busse von USD 211 Mio.⁵ Im Juli 2014 vereinbarte Generali den Verkauf der BSI an die brasilianische Investmentbank BTG Pactual zu einem Preis, der mit USD 1,7 Mrd. angegeben wurde.⁶ Die brasilianische Eigentümerin wollte die BSI als Plattform für ihre internationale Vermögensverwaltung nutzen. Innerhalb weniger Monate machte die 1MDB-Affäre diesen Plan zunichte.

Die 1MDB-Feststellungen der FINMA

Am 24. Mai 2016 gab die FINMA das Ergebnis ihres Enforcementverfahrens gegen die BSI bekannt. Die Behörde stellte fest, dass die Bank im Zusammenhang mit dem malaysischen Staatsfonds 1Malaysia Development Berhad (1MDB) schwer gegen die Geldwäschereibestimmungen und gegen das Erfordernis der Gewähr für eine einwandfreie Geschäftstätigkeit verstossen hatte. Nach Angaben der FINMA hatte die BSI über mehrere Jahre zahlreiche grosse Transaktionen mit unklarem Zweck ausgeführt, ohne deren Hintergründe angemessen abzuklären. Zwischen 2011 und 2015 hatte die Bank es unterlassen, die Risiken von Beziehungen zu politisch exponierten Personen zu erkennen und zu begrenzen, hatte Transaktionen mit erhöhtem Risiko nicht systematisch dokumentiert und eine Gruppe von rund hundert Konten einer einzigen Kundengruppe nicht angemessen überwacht. Die FINMA nannte Beispiele: Die Bank hatte die Erklärung, eine Überweisung von USD 20 Mio. sei ein «Geschenk», ohne Überprüfung akzeptiert und USD 98 Mio. ohne Abklärung einem Konto gutgeschrieben. Nach der Beurteilung der FINMA hatte die Geschäftsleitung der Bank lukrativen Beziehungen bewusst den Vorrang vor der Risikokontrolle gegeben.⁷

Die FINMA verfügte die Einziehung von Gewinnen in Höhe von CHF 95 Mio. und eröffnete Enforcementverfahren gegen zwei ehemalige Mitglieder der obersten Geschäftsleitung der Bank. Am selben Tag verhängte die Monetary Authority of Singapore eine Busse von rund SGD 13 Mio. und entzog der Singapurer Niederlassung der BSI die Bewilligung. Die FINMA erklärte, sie habe eng mit der Bundesanwaltschaft zusammengearbeitet, die ein Strafverfahren eröffnet hatte.⁸ Rechtsgrundlage der Einziehung war Art. 35 des Bundesgesetzes über die Eidgenössische Finanzmarktaufsicht (Finanzmarktaufsichtsgesetz, FINMAG), der es der FINMA erlaubt, Gewinne einzuziehen, die eine Beaufsichtigte durch eine schwere Verletzung aufsichtsrechtlicher Bestimmungen erzielt hat.⁹

Anmerkungen

1. Wikipedia, «BSI Ltd», https://en.wikipedia.org/wiki/BSI_Ltd (1873 in Lugano als Banca della Svizzera Italiana gegründet; Hauptsitz an der Piazza della Riforma). Als letzte Quelle herangezogen; das Gründungsjahr wird auch von laRegione (20. Mai 2026, a. a. O.) bestätigt. ↩
2. Wikipedia, «BSI Ltd» (a. a. O.) («1998: Assicurazioni Generali, Trieste, becomes the sole shareholder»). ↩
3. Wikipedia, «BSI Ltd» (a. a. O.) («2008: BSI acquires Banca del Gottardo»). ↩
4. Wikipedia, «BSI Ltd» (a. a. O.) (verwaltete Vermögen CHF 84,3 Mrd. im Jahr 2015). ↩
5. Wikipedia, «BSI Ltd» (a. a. O.) (2015: USD 211 Mio. bezahlt im Rahmen eines Non-Prosecution Agreement); Swissinfo, «EFG completes acquisition of BSI» (November 2016), https://www.swissinfo.ch/eng/private-banking_efg-completes-acquisition-of-bsi-/42559744 («BSI’s $211 million U.S. tax evasion penalty»). Dass die BSI die erste Bank war, die im Rahmen des Swiss Bank Program ein Non-Prosecution Agreement abschloss (30. März 2015), ist allgemein bekannt. ↩
6. Wikipedia, «BSI Ltd» (a. a. O.) (Verkauf an BTG Pactual für USD 1,7 Mrd., Juli 2014). Das Datum des Vollzugs des Verkaufs wurde nicht überprüft. ↩
7. FINMA, «FINMA takes action against BSI in 1MDB case» (Medienmitteilung, 24. Mai 2016), https://www.finma.ch/en/news/2016/05/20160524-mm-bsi/. ↩
8. FINMA (24. Mai 2016, a. a. O.). ↩
9. Bundesgesetz über die Eidgenössische Finanzmarktaufsicht vom 22. Juni 2007 (Finanzmarktaufsichtsgesetz, FINMAG), SR 956.1, Art. 35, wie beschrieben in: Bundesverwaltungsgericht, Medienmitteilung zum Urteil B-3930/2016 (3. Dezember 2019), https://www.bvger.ch/en/newsroom/media-releases/bsi-case-finma-s-approach-is-incomprehensible-1108. ↩

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