Die Luganeser Bankenlandschaft: Institute, Zahlen und Geschäftsmodelle — Überblick und Zusammenfassung

Ende 2024 zählte der Kanton Tessin 39 Banken, von denen zwölf ihren Hauptsitz im Kanton hatten, und 159 Bankfilialen. 2023 beschäftigten diese Banken 5’584 Personen, entsprechend 5’218 Vollzeitäquivalenten.¹ Fünfzehn Jahre zuvor hatte dieselbe Statistik 77 Banken, 275 Filialen und 7’619 Bankangestellte ausgewiesen.² Zwischen diesen beiden Daten liegen die italienischen Steueramnestien, das Ende des Bankgeheimnisses gegenüber Italien, das Verschwinden der grössten Tessiner Bank, der Zusammenbruch der Credit Suisse und ihre Übernahme durch die UBS sowie eine lange Konsolidierungswelle, die fast die Hälfte der 2008 vorhandenen Institute verschwinden liess. Der Finanzplatz, der aus dieser Periode hervorgeht, ist kleiner, in seiner Bilanz stärker inländisch ausgerichtet und stärker reguliert als der in Teil D dieses Buches beschriebene. Nach den meisten Massstäben bleibt er der dritte Finanzplatz der Schweiz nach Zürich und Genf, wie ihn die Tessiner Bankiervereinigung weiterhin bezeichnet.³

Dieses Kapitel fragt, woraus der Luganeser Bankenmarkt heute besteht, wie er zu seiner heutigen Gestalt gelangte und welche Geschäftsmodelle ihn am Leben erhalten. Die Argumentation verläuft in vier Schritten. Der erste Schritt vermisst den Markt: die Zahl der Banken, ihre Kategorien, Filialen und Angestellten von den späten 1980er-Jahren bis zur jüngsten kantonalen Statistik vom März 2026, zusammen mit dem Anteil des Finanzsektors an der kantonalen Wirtschaft und den langen Reihen zu Spareinlagen und Hypotheken. Der zweite Schritt benennt die Institute. Er beginnt mit der Staatsbank BancaStato und den inländischen Retailbanken, wendet sich der UBS und dem Ende der Credit Suisse als eigenständiger Präsenz im Tessin zu, verfolgt Aufstieg und Ende der Banca della Svizzera Italiana (BSI) und beschreibt dann die familiengeführten und unabhängigen Luganeser Banken sowie die Schweizer Tochtergesellschaften italienischer Bankengruppen. Der dritte Schritt untersucht Geschäftsmodelle, Kosten und Konsolidierung, mit einer Checkliste aus der Praxis für die Wahl einer Depotbank in Lugano. Der vierte Schritt betrachtet die Menschen, die im Sektor arbeiten, ihre Ausbildung und ihre Organisation in der Associazione Bancaria Ticinese (ABT) und schliesst mit einem Vergleich zwischen Lugano, Genf und Zürich sowie einem Ausblick.

Mehrere benachbarte Kapitel tragen einen Teil der Geschichte und werden hier nur mit Verweisen erwähnt. Kapitel E.II behandelt die italienischen Steueramnestien von 2001 bis 2009, das Programm der freiwilligen Offenlegung (Voluntary Disclosure) und das Ende des Bankgeheimnisses gegenüber Italien. Kapitel E.III behandelt die unabhängigen Vermögensverwalter, Trustees und Treuhänder unter dem Finanzinstitutsgesetz (FINIG). Kapitel E.IV behandelt die Regeln für die Betreuung italienischer Kunden aus der Schweiz und Kapitel E.V die italienischen Familien, ihre Nachfolgeplanung und ihren Wohnsitz. Der grenzüberschreitende Arbeitsmarkt und das neue Steuerabkommen über die Grenzgänger werden in Kapitel H.I behandelt, die Handelsfinanzierung in Kapitel G.I. Wo die Zahlen dieses Kapitels diese Themen berühren, nennt das Kapitel die Zahl und überlässt die rechtliche Analyse dem betreffenden Kapitel.

Schlussbetrachtung

Der Luganeser Bankenmarkt von 2026 ist das Ergebnis zweier Bewegungen, die in entgegengesetzte Richtungen verliefen. Die erste war die Schrumpfung des internationalen Private-Banking-Geschäfts, das Lugano zum dritten Schweizer Finanzplatz gemacht hatte. Zwischen 2008 und 2020 sank die Zahl der Banken im Tessin von 77 auf 39, die Beschäftigung in den Banken ging um rund zweitausend Stellen zurück, und die grösste Tessiner Bank, die BSI, verschwand nach den Feststellungen der FINMA im Fall 1MDB und ihrer Integration in die EFG International. Italienische Bankengruppen verkauften oder fusionierten die meisten ihrer kleinen Schweizer Tochtergesellschaften, und das Ende der Credit Suisse entfernte die zweite Grossbank aus den Strassen von Chiasso, Locarno und Lugano. Die zweite Bewegung war das Wachstum des Inlandgeschäfts. Die Hypothekarkredite der Banken im Tessin haben sich zwischen 1990 und 2024 mehr als vervierfacht, die BancaStato wurde zu einer regelmässigen Beitragszahlerin an den Kantonshaushalt und übernahm Teile des Geschäfts, das internationale Institute aufgaben, und Raiffeisen baute das dichteste Filialnetz des Kantons auf.

Zwischen diesen beiden Bewegungen hat sich eine Gruppe von Instituten behauptet. Familiengeführte Banken mit einer klar umrissenen Nische, etwa Cornèr mit ihrem Kartengeschäft, Ceresio mit ihren Familienkunden und ihrer Unternehmensberatung, Sempione mit ihren vier Tessiner Geschäftsstellen, PKB mit ihrem italienischen und lateinamerikanischen Netz und Zarattini mit ihrem Brokerage und ihrer Handelsfinanzierung, haben die Schrumpfung überstanden und sind teilweise gewachsen. Italienische Gruppen sind zum Teil zurückgekehrt: BG Suisse erhielt 2023 eine neue Banklizenz, während die BPS (Suisse) 2025 und 2026 unter die Kontrolle der BPER gelangte. Die externen Vermögensverwalter und Treuhänder, die Kapitel E.III behandelt, sind zu einer zentralen Geschäftsquelle der Depotbanken geworden. Der Finanzsektor insgesamt erwirtschaftet rund 7,9 % der kantonalen Wertschöpfung und ist im letzten Jahrzehnt langsamer gewachsen als die kantonale Wirtschaft.

Für Praktiker bietet der Luganeser Markt eine grosse Auswahl an Depotbanken unterschiedlicher Grösse, Eigentümerschaft und unterschiedlichen Risikoprofils, mit einer Konzentration italienischsprachigen Fachwissens, die kein anderer Schweizer Platz erreicht. Die Wahl sollte sich an der Kapitalstärke der Bank orientieren, an ihrer Eigentümerschaft und ihrem Aufsichtsstatus, an ihrem Buchungszentrum, an ihrer Fähigkeit, die italienischen Meldepflichten des Kunden im Rahmen des italienischen Rechts zu bedienen, und an ihrer Beziehung zu externen Vermögensverwaltern. Die Rechtsgeschichte der letzten fünfzehn Jahre, von den scudi bis zum Fall BSI, hat gezeigt, dass der Ruf einer Bank und ihre Einhaltung der Regeln jedes Landes, in dem ihre Kunden leben, für die langfristige Sicherheit der Vermögenswerte wichtiger sind als jedes Versprechen von Diskretion. Das nächste Kapitel wendet sich der rechtlichen Seite dieser Geschichte zu, den italienischen Steueramnestien und dem Ende des Bankgeheimnisses gegenüber Italien.

In fünf Sätzen

Das Tessin zählte 2008 77 Banken mit 7’619 Angestellten und 2023 und 2024 39 Banken mit 5’584 Angestellten, nachdem das Ende des Bankgeheimnisses gegenüber Italien einen grossen Teil des kleinen ausländischen Private-Banking-Geschäfts beseitigt hatte. Die BSI, die grösste Tessiner Bank, endete nach den 1MDB-Feststellungen der FINMA vom 24. Mai 2016 und wurde 2017 in die EFG International integriert, während die Credit Suisse zwischen 2023 und 2025 in der UBS aufging. Die inländischen Banken, allen voran die BancaStato mit ihrer Staatsgarantie und die Raiffeisen-Gruppe, gewannen an Gewicht, als die Hypothekarkredite im Tessin 2024 auf CHF 57 Mrd. stiegen. Unabhängige Familienbanken wie Cornèr, Ceresio, Sempione, PKB und Zarattini und italienische Gruppen wie Banca Generali und BPER prägen heute zusammen mit den Luganeser Geschäftsstellen landesweit tätiger Gruppen die Private-Banking-Seite des Marktes. Mit einem Finanzsektor, der rund 7,9 % der kantonalen Wertschöpfung erbringt, einer alternden Belegschaft und wachsender Konkurrenz aus Mailand bleibt Lugano der dritte Schweizer Finanzplatz, ist aber kleiner, stärker inländisch ausgerichtet und stärker reguliert als in den Jahrzehnten der Lira-Wirtschaft.

Anmerkungen

1. Ufficio di statistica del Cantone Ticino (USTAT), 12 Denaro e banche (Bellinzona, März 2026), Tabellen T. 12.1 und T. 12.3, https://m3.ti.ch/DFE/DR/USTAT/allegati/prodima/5112_denaro_e_banche.pdf (auch von der ABT veröffentlicht unter https://www.abti.ch/sito/wp-content/uploads/Denaro-e-banche-2026.pdf). Die Zahl der Filialen für 2024 findet sich in Tabelle T. 12.2. ↩
2. René Chopard, «Dalla crisi (per guardare oltre) alla politica del credito. Le banche ticinesi tra struttura e congiuntura», Dati – Statistiche e società 4 (2009), https://www3.ti.ch/DFE/DR/USTAT/allegati/articolo/1562dss_2009-4_15.pdf (2008: 77 Institute, 275 Filialen, 7’619 Angestellte). ↩
3. Associazione Bancaria Ticinese, «Cenni storici», https://www.abti.ch/cenni-storici («Lugano è oggi quotata come la terza piazza finanziaria svizzera, dopo Zurigo e Ginevra»). ↩

Nur zur allgemeinen Information. Dieser Beitrag ist keine Rechts- oder Steuerberatung, ersetzt nicht die Beratung im Einzelfall und begründet kein Mandatsverhältnis. Rechtsstand: 10/2026.