Das italienische Erbrecht und der Pflichtteil

Der Kreis der geschützten Erben

Das italienische Erbrecht gehört zur römischen und französischen Tradition des Pflichtteilsrechts. Das Zivilgesetzbuch von 1942 behält bestimmten nahen Angehörigen, den legittimari, einen Teil des Nachlasses vor, den der Erblasser ihnen weder durch Testament noch durch Schenkungen zu Lebzeiten entziehen kann. Art. 536 Codice civile nennt die geschützten Personen: «il coniuge, i figli, gli ascendenti». Adoptivkinder werden wie Kinder behandelt. Die Nachkommen eines vor dem Erblasser verstorbenen Kindes treten mit denselben Rechten an dessen Stelle.¹ Der Wortlaut der Bestimmung wurde durch das Legislativdekret Nr. 154 vom 28. Dezember 2013 angepasst, das die Gleichstellung inner- und ausserehelich geborener Kinder vollendete. Seit dem Gesetz über die eingetragenen Partnerschaften von 2016 hat der überlebende Partner einer eingetragenen Partnerschaft dieselben Pflichtteilsrechte wie ein Ehegatte.² Geschwister, Neffen und Nichten haben keinen Pflichtteil, erben aber nach der gesetzlichen Erbfolge, wenn keine näheren Verwandten vorhanden sind.

Der Pflichtteil ist ein Bruchteil des gesamten Nachlasses, der von der Zusammensetzung der Familie abhängt. Art. 537 bestimmt, dass ein einziges Kind Anspruch auf die Hälfte des Nachlasses hat und zwei oder mehr Kinder zusammen auf zwei Drittel, zu gleichen Teilen unter ihnen aufgeteilt. Art. 540 behält einem Ehegatten, der einziger geschützter Erbe ist, die Hälfte vor. Art. 542 regelt den häufigen Fall, in dem ein Ehegatte und Kinder hinterbleiben: Bei einem Kind erhält jeder ein Drittel, bei zwei oder mehr Kindern erhalten die Kinder zusammen die Hälfte und der Ehegatte ein Viertel.³ Der überlebende Ehegatte erhält zudem, zusätzlich zum Pflichtteil, das Recht, in der Familienwohnung zu wohnen und deren Einrichtung zu nutzen, sofern diese dem Verstorbenen oder beiden Ehegatten gehörten. Dieses Wohnrecht ist ein gesetzliches Vermächtnis, das der Ehegatte mit dem Tod ohne jede Annahmehandlung erwirbt.⁴ Überlebende geschützte Erben Pflichtteil Verfügbare Quote Nur ein Kind 1/2 1/2 Zwei oder mehr Kinder 2/3 1/3 Nur Ehegatte 1/2 1/2 Ehegatte und ein Kind je 1/3 1/3 Ehegatte und zwei oder mehr Kinder 1/4 Ehegatte, 1/2 1/4 Kinder Nur Vorfahren 1/3 2/3

Tabelle: Pflichtteile nach Art. 537–544 Codice civile.⁵

Berechnung, Herabsetzung und Rückforderung

Der Pflichtteil schützt die Erben sowohl gegen letztwillige Verfügungen als auch gegen Schenkungen zu Lebzeiten. Zu seiner Berechnung rechnet das italienische Recht den Wert aller Schenkungen, die der Verstorbene zu Lebzeiten gemacht hat, zum beim Tod hinterlassenen Nettonachlass hinzu (die riunione fittizia nach Art. 556 Codice civile). Übersteigen die Verfügungen die verfügbare Quote, kann der geschützte Erbe die Herabsetzungsklage (azione di riduzione) erheben, mit der zuerst die letztwilligen Verfügungen und dann die Schenkungen herabgesetzt werden, beginnend mit der jüngsten. Die Klage verjährt zehn Jahre nach Eröffnung des Erbgangs.⁶ Bis 2025 konnte der geschützte Erbe unter bestimmten Umständen geschenkte Liegenschaften von einem Dritten zurückfordern, der sie vom Beschenkten erworben hatte. Eine Reform von 2005 schloss diese Klage aus, sobald seit der Eintragung der Schenkung zwanzig Jahre vergangen waren, sofern nicht der Ehegatte oder ein Verwandter in gerader Linie des Schenkers in der Zwischenzeit einen Widerspruch (opposizione) hatte eintragen lassen. Das Gesetz Nr. 182 vom 2. Dezember 2025 hat diese Gefährdung Dritter mit Wirkung ab dem 18. Dezember 2025 beseitigt. Nach dem neuen Wortlaut von Art. 563 Codice civile berührt die Herabsetzung einer Schenkung Dritte nicht, auf die der Beschenkte die geschenkte Liegenschaft übertragen hat. Der Beschenkte muss stattdessen die geschützten Erben in Geld entschädigen, soweit dies zur Ergänzung ihrer Pflichtteile erforderlich ist, und wer die Sache von einem zahlungsunfähigen Beschenkten unentgeltlich erhalten hat, haftet bis zur Höhe des erlangten Vorteils. Die neuen Regeln gelten für Erbgänge, die nach dem Inkrafttreten der Reform eröffnet wurden. Für frühere Erbgänge gilt die bisherige Regelung nur weiter, wenn innert sechs Monaten ab diesem Datum eine Herabsetzungsklage oder ein Widerspruch zugestellt und eingetragen wurde.⁷ Die praktischen Folgen sind beträchtlich. Eine Schenkung einer Liegenschaft der Eltern an ein Kind kann nach dem Tod der Eltern von den anderen Kindern angefochten werden, wenn sie deren Pflichtteile verletzt. Jahrzehntelang waren italienische Banken deshalb zurückhaltend bei der Finanzierung des Erwerbs von Liegenschaften, die durch Schenkung erworben worden waren (provenienza donativa), und Notare prüften die Geschichte eines Eigentumstitels auf Schenkungen innerhalb der vorangegangenen zwanzig Jahre. Seit der Reform von 2025 liegt das Risiko hauptsächlich beim Beschenkten, dessen Pflicht zur Entschädigung in Geld an die Stelle des Anspruchs gegen den Erwerber getreten ist. Eine Schenkung von Anteilen an einer Familiengesellschaft an den Nachfolger, das natürliche Instrument zur Übertragung eines Unternehmens, birgt dasselbe Risiko. Das Familienmitglied, das die Gesellschaft erhält, muss die Geschwister später möglicherweise in bar zum Wert der Gesellschaft im Zeitpunkt des Todes entschädigen. Wegen der eigenen Arbeit des Nachfolgers kann dieser Wert viel höher sein als im Zeitpunkt der Schenkung. Die Regeln über die Ausgleichung lebzeitiger Zuwendungen unter Miterben (collazione, Art. 737 ff. Codice civile) fügen eine weitere Ebene des Ausgleichs hinzu.⁸

Anmerkungen

1. Codice civile, Art. 536, Text bei Brocardi.it, https://www.brocardi.it/codice-civile/libro-secondo/titolo-i/capo-x/sezione-i/art536.html (abgerufen am 5. Oktober 2026), mit Hinweis auf die Änderung durch D.Lgs. 28 dicembre 2013, n. 154. ↩
2. Legge 20 maggio 2016, n. 76 (Regolamentazione delle unioni civili tra persone dello stesso sesso), Art. 1 Abs. 21, wie bei Brocardi.it zu Art. 536 Codice civile (oben) vermerkt: Die Bestimmungen über die legittimari gelten für den Partner einer eingetragenen Partnerschaft. ↩
3. Codice civile, Art. 537, 540 und 542, Texte bei Brocardi.it, https://www.brocardi.it/codice-civile/libro-secondo/titolo-i/capo-x/sezione-i/art537.html und art542.html (abgerufen am 5. Oktober 2026). ↩
4. Brocardi.it, Kommentar zu Art. 540 Codice civile, https://www.brocardi.it/codice-civile/libro-secondo/titolo-i/capo-x/sezione-i/art540.html (abgerufen am 5. Oktober 2026): Das Wohnrecht wirkt als legato ex lege. ↩
5. Art. 537, 540 und 542 wie oben. Nur Vorfahren: Art. 538 Codice civile («a favore di questi è riservato un terzo del patrimonio»), https://www.brocardi.it/codice-civile/libro-secondo/titolo-i/capo-x/ sezione-i/art538.html; Ehegatte und Vorfahren (Ehegatte die Hälfte, Vorfahren ein Viertel): Art. 544 Codice civile, https://www.brocardi.it/codice-civile/libro-secondo/titolo-i/capo-x/sezione-i/ art544.html (beide abgerufen am 5. Oktober 2026). ↩
6. Teleborsa, «Guida al passaggio generazionale: come impostare il patrimonio di famiglia in ottica di successione», 2. Juli 2026, https://www.teleborsa.it/Guide/2026/07/02/guida-al-passaggio-generazionale-come-impostare-il-patrimonio-di-famiglia-in-ottica-di-successione-1.html (abgerufen am 5. Oktober 2026). Codice civile, Art. 556 (riunione fittizia), Text bei Brocardi.it, https://www.brocardi.it/codice-civile/libro-secondo/titolo-i/capo-x/sezione-ii/art556.html (abgerufen am 5. Oktober 2026). ↩
7. Codice civile, Art. 563 in der Fassung von Legge 2 dicembre 2025, n. 182, Art. 44, in Kraft seit dem 18. Dezember 2025, mit Hinweisen auf die frühere, durch Decreto-legge 14 marzo 2005, n. 35, umgewandelt durch Legge 14 maggio 2005, n. 80, eingeführte Fassung und auf die Übergangsregel in Art. 44 Abs. 2, Brocardi.it, https://www.brocardi.it/codice-civile/libro-secondo/titolo-i/capo-x/sezione-ii/art563.html; Art. 561 in der durch dasselbe Gesetz geänderten Fassung, https://www.brocardi.it/codice-civile/libro-secondo/titolo-i/capo-x/sezione-ii/art561.html (beide abgerufen am 5. Oktober 2026). Teleborsa (oben): Nach der Reform ist «la posizione del terzo acquirente è molto più protetta». ↩
8. Codice civile, Art. 737, Brocardi.it, https://www.brocardi.it/codice-civile/libro-secondo/titolo-iv/capo-ii/art737.html (abgerufen am 5. Oktober 2026): Die Ausgleichung gilt für Kinder, deren Nachkommen und den Ehegatten, sofern der Verstorbene nicht davon befreit hat, und die Befreiung ist nur im Rahmen der verfügbaren Quote wirksam. ↩

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