Für die Branche
Banken, Vermögensverwalter und Treuhänder tragen die grösste Verantwortung für die Nachfolge in ihren eigenen Unternehmen und Kundenbeziehungen. Jede Firma sollte einen Nachfolgeplan erstellen, der Eigentum, Geschäftsführung und die von leitenden Mitarbeitenden betreuten Kundenbeziehungen abdeckt, wie es die Kontinuitätsvorschriften des Finanzinstitutsgesetzes (FINIG) für bewilligte Vermögensverwalter bereits verlangen.1 Die Banken sollten die Erben ihrer Kunden schon vor dem Erbfall mit jüngeren Beratern bekannt machen, damit die Beziehung den Übergang überdauern kann. Die Firmen sollten in digitale Dienstleistungen investieren, die den Erwartungen der nächsten Generation entsprechen, und kleine Firmen sollten bei Compliance, Informatik und Reporting zusammenarbeiten, um Fixkosten zu teilen, ohne ihre Unabhängigkeit aufzugeben.
Die Branche sollte zudem in Spezialisierung investieren. Die Szenarien zeigen, dass der Unterschied zwischen Exzellenz in der Nische und Erosion in der Fähigkeit liegt, Dienstleistungen anzubieten, die Kunden nicht ohne Weiteres anderswo finden. Für Lugano sind dies die Vermögensplanung für italienische Familien mit Vermögen und Erben in mehreren Ländern, die Verwaltung von Trusts und Stiftungen mit italienischen Begünstigten, die regulierte Verwahrung und Verwaltung von Krypto-Assets sowie eine nachhaltige Anlageberatung, die den schweizerischen und den europäischen Rahmen verbindet. Schliesslich sollte die Branche die Initiative ergreifen, die Kapazitäten des IDSIA und des CSCS im Bereich der künstlichen Intelligenz über Forschungspartnerschaften zu nutzen, damit die Automatisierung zu einer Chance für den Finanzplatz wird.2
Für den Bund
Der Bund entscheidet die Fragen, die ausserhalb der Reichweite des Tessins liegen. Die erste ist der Marktzugang. Der Bundesrat sollte in seinen Beziehungen zu Italien und zur Europäischen Union einer Regelung Vorrang geben, die es Schweizer Finanzinstituten erlaubt, Kunden in Italien unter festgelegten Bedingungen zu betreuen, aufbauend auf dem mit der Roadmap von 2015 begonnenen Dialog.3 Das in Kapitel K.I analysierte Abkommen zwischen der Schweiz und dem Vereinigten Königreich über Finanzdienstleistungen zeigt, dass die gegenseitige Anerkennung regulatorischer Ergebnisse zwischen Partnern möglich ist, die der Aufsicht des jeweils anderen vertrauen. Die zweite Frage betrifft die Eigenmittelvorschriften für die UBS. Das Parlament sollte sie so ausgestalten, dass sie den Steuerzahler schützen, ohne Tätigkeiten aus der Schweiz zu verdrängen, da die Schweizer Buchungszentren, einschliesslich Lugano, von einer starken inländischen Grossbank profitieren.4
Die dritte Frage betrifft die neuen Bewilligungen für Zahlungsmittelinstitute und Krypto-Institute. Der Bund sollte sie zügig verabschieden und verhältnismässig anwenden, damit kleine Firmen ohne übermässige Hürden in den regulierten Rahmen hineinwachsen können. Die vierte Frage betrifft den grenzüberschreitenden Arbeitsmarkt. Der Bund sollte die Regelungen zur Besteuerung und zur Telearbeit von Grenzgängern verteidigen, auf die der Tessiner Finanzsektor angewiesen ist, und bei allen künftigen Massnahmen zur Zuwanderung der besonderen Lage an der Südgrenze Rechnung tragen.5
Für die Praxis. Empfehlungen für eine Firma in Lugano, die sich auf 2035 vorbereiten will:
- Erstellen Sie einen schriftlichen Nachfolgeplan für Eigentum, Geschäftsführung und wichtige Kundenbeziehungen, und überprüfen Sie ihn jedes Jahr.
- Erfassen Sie das Alter der Kunden und ermitteln Sie die Erben, ihren Wohnsitz und ihre Erwartungen.
- Dokumentieren Sie Herkunft und Führung jeder italienischen Kundenbeziehung nach den Regeln für grenzüberschreitende Dienstleistungen.
- Beurteilen Sie die Wesentlichkeit klima- und naturbezogener Risiken, bevor das FINMA-Rundschreiben 2026/1 vollumfänglich gilt.
- Entscheiden Sie, ob Sie Krypto-Assets und tokenisierte Produkte anbieten wollen und mit welchen bewilligten Partnern.
- Bestimmen Sie die operativen Funktionen, die automatisiert werden können, und schulen Sie die betroffenen Mitarbeitenden um.
Anmerkungen
- FINIV, Art. 25 (oben). ↩
- EPFL AI Center, 2. September 2025 (oben); FINMA, 24. April 2025 (oben). ↩
- Bundesrat, Roadmap del 23 febbraio 2015 [...] – Analisi dell’attuazione (oben), S. 20. ↩
- Bundesrat, 22. April 2026 (oben); UBS, 23. September 2026 (oben). ↩
- Foglio informativo zum Abkommen vom 23. Dezember 2020 (oben); Bundesrat, Mitteilung vom 13. Februar 2026 zum Protokoll über die Telearbeit (oben). Vgl. Kapitel H.I. ↩
Nur zur allgemeinen Information. Dieser Beitrag ist keine Rechts- oder Steuerberatung, ersetzt nicht die Beratung im Einzelfall und begründet kein Mandatsverhältnis. Rechtsstand: 10/2026.