Die Konsolidierung und ihre Grenzen
Die Konsolidierung war die Antwort des Marktes auf diese Kosten. Die Zahl der Banken im Tessin halbierte sich zwischen 2008 und 2020. Einige Institute gingen in grösseren Schweizer Gruppen auf, so die BSI in der EFG und Morval in REYL. Andere gaben ihre Bankbewilligung auf und arbeiteten als Vermögensverwalter weiter oder wurden liquidiert. Eine Studie von BAK Basel im Auftrag des kantonalen Departements für Finanzen und Wirtschaft, die am 9. März 2016 in der Villa Negroni in Vezia vorgestellt wurde, zeichnete ein insgesamt ermutigendes Bild, warnte jedoch, dass viele Arbeitsplätze gefährdet wären, wenn die Abflüsse 50 Prozent der damals verwalteten Vermögen überstiegen. Sie bezeichnete den Rohstoffhandel und den Zugang zu den europäischen Märkten als Chancen, den unvermeidlichen Rückgang des italienischen Vermögensverwaltungsgeschäfts auszugleichen.1 Zehn Jahre später liegt das Ergebnis zwischen den beiden Szenarien. Die Zahl der Banken hat sich bei rund vierzig stabilisiert, die Beschäftigung hat sich seit 2021 leicht erholt, und die Wertschöpfung des Finanzsektors stagniert, während sein Anteil an der kantonalen Wirtschaft gesunken ist.
In einem Markt dieser Art hat die Konsolidierung Grenzen. Die verbleibenden unabhängigen Banken werden von Familien beherrscht, die nicht verkaufen müssen. Die inländischen Banken sind in der kantonalen Wirtschaft verankert. Die ausländischen Gruppen, die geblieben sind, haben sich bewusst für Lugano entschieden. Eine weitere Konsolidierung ist dennoch wahrscheinlich bei kleinen ausländisch beherrschten Banken und bei Börsenbanken, deren Zahl von 13 im Jahr 2010 auf 10 im Jahr 2024 sank, sowie in den Filialnetzen, wo die Auswirkungen der Fusion von UBS und Credit Suisse und des digitalen Bankgeschäfts andauern.2
Für die Praxis. Bei der Wahl einer Depotbank in Lugano für einen Privatkunden oder eine Struktur mit Bezug zu Italien sind folgende Punkte zu prüfen:
- Rechtsform, Eigentümer und Aufsichtskategorie der Bank. Eine von der FINMA bewilligte Bank ist im Verzeichnis der bewilligten Institute der FINMA aufgeführt. Eine Kantonalbank mit voller Staatsgarantie bietet ein anderes Risikoprofil als eine kleine Tochtergesellschaft einer ausländischen Gruppe.
- Einlagensicherung. Die Schweizer Einlagensicherung deckt privilegierte Einlagen bis CHF 100’000 pro Kunde und Bank. Grosse Barguthaben sollten verteilt oder in Depotwerten gehalten werden, die im Konkurs von der Masse der Bank abgesondert werden.
- Das Buchungszentrum. Ein Kundenberater in Lugano kann das Konto in Zürich, Genf oder im Ausland buchen. Das Buchungszentrum bestimmt das anwendbare Recht, die Einlagensicherung und die Meldepflichten.
- Italienische Steuermeldungen. Die Bank sollte Auszüge liefern, welche die italienischen Meldepflichten des Kunden unterstützen (quadro RW, IVAFE und Kapitalgewinne), und schriftlich bestätigen, was sie im Rahmen des automatischen Informationsaustauschs meldet.
- Regeln für grenzüberschreitende Dienstleistungen. Die Bank muss erläutern, wie sie in Italien ansässige Kunden innerhalb der Grenzen des italienischen Rechts betreut (Kapitel E.IV) und was ihre Kundenberater auf Reisen nach Italien tun dürfen und was nicht.
- Externe Vermögensverwalter. Ist ein unabhängiger Vermögensverwalter beteiligt, sollte die Bank einen Standardvertrag für externe Vermögensverwalter, eine elektronische Datenlieferung und klare Regeln zu Gebühren und Retrozessionen anbieten.
- Kredite und Dienstleistungen. Lombardkredite, Hypotheken auf Liegenschaften in der Schweiz und im Ausland, Mehrwährungskonten, Karten und Zahlungsdienste unterscheiden sich zwischen den Instituten stark.
- Kontinuität. Eigentümerschaft und Nachfolge der Bank, die Stabilität ihrer Kundenberater und ihre Anfälligkeit für eine Konsolidierung sollten beurteilt werden, besonders bei kleinen Banken.
- Kosten. Gesamtgebühren für Verwahrung, Transaktionen, Devisen und Produkte sollten schriftlich angefordert und gemäss den Kostentransparenzregeln des Finanzdienstleistungsgesetzes (FIDLEG) verglichen werden.
Anmerkungen
- RSI, «Banche, futuro non così nero» (9. März 2016), https://www.rsi.ch/info/ticino-grigioni-e-insubria/Banche-futuro-non-cos%C3%AC-nero--938921.html. ↩
- USTAT, 12 Denaro e banche (März 2026, oben), T. 12.1 und T. 12.2; Chopard (2011, oben). ↩
Nur zur allgemeinen Information. Dieser Beitrag ist keine Rechts- oder Steuerberatung, ersetzt nicht die Beratung im Einzelfall und begründet kein Mandatsverhältnis. Rechtsstand: 10/2026.