Was dies für die Genfer Banken und Berater bedeutet
Für Genfer Institute, die eine afrikanische Kundschaft betreuen, ergeben sich aus der Geschichte der Rückführung von Vermögenswerten mehrere Anforderungen.
Die erste ist die Unterscheidung zwischen rechtmässigen und unrechtmässig erworbenen Vermögen. Afrika hat Unternehmer, Freiberufler und Familien, deren Vermögen aus rechtmässigen Tätigkeiten stammt und die Vermögensverwaltung, Planung und Schutz vor der Instabilität ihrer Länder benötigen. Sie aus Furcht vor den Risiken pauschal abzulehnen, käme einer Diskriminierung und einem geschäftlichen Fehler gleich. Sie ohne gründliche Prüfung anzunehmen, würde das Institut den beschriebenen Risiken aussetzen.
Die zweite ist die Wachsamkeit gegenüber politisch exponierten Personen und ihrem Umfeld, deren Regime Teil H beschrieben hat. In vielen afrikanischen Ländern überschneiden sich wirtschaftliche und politische Eliten. Das Vermögen eines Unternehmers kann daher von öffentlichen Aufträgen, Konzessionen oder Beziehungen zu den Machthabern abhängen. Die Abklärung der Herkunft der Mittel muss sich mit diesen Verbindungen befassen.
Die dritte ist die Vorwegnahme politischer Umbrüche. Ein heute amtierender Machthaber kann morgen gestürzt werden und seine Vermögenswerte gesperrt sehen. Die Institute müssen dieses Risiko beurteilen und ihre Entscheide dokumentieren, denn der Sturz eines Regimes löst Sperren, Untersuchungen und Rechtshilfeersuchen aus, die frühere Geschäftsbeziehungen ans Licht bringen.
Die vierte ist die Zusammenarbeit mit den Behörden. Institute, die verdächtige Vermögenswerte feststellen, müssen sie melden, und jene, die Rechtshilfeersuchen erhalten, müssen ihnen nachkommen. Der Ruf des Finanzplatzes hängt von seiner Fähigkeit ab, unrechtmässig erworbene Vermögenswerte zurückzuerstatten, wie der Fall Abacha gezeigt hat, und von seiner Fähigkeit, sie nicht mehr anzunehmen.
Praxisbeispiel. Eine Genfer Bank nahm in den 2000er-Jahren USD 50 Mio. von einer engen Vertrauensperson eines afrikanischen Staatschefs entgegen, gestützt auf eine summarische Erklärung zur Herkunft der Mittel. Beim Sturz des Regimes wurden diese Vermögenswerte gesperrt, ein Rechtshilfeverfahren wurde eröffnet, und eine Strafuntersuchung prüfte die Sorgfalt der Bank. Neben den Verfahrenskosten drohen der Bank eine Sanktion der FINMA, ein Reputationsschaden und, falls eine Verletzung der Meldepflicht festgestellt wird, die Strafverfolgung ihrer Compliance-Verantwortlichen. Die auf diesen Vermögenswerten erzielten Gebühren in der Grössenordnung von USD 500’000 pro Jahr wiegen diese Risiken nicht auf. Die Zahlen sind fiktiv.
Nur zur allgemeinen Information. Dieser Beitrag ist keine Rechts- oder Steuerberatung, ersetzt nicht die Beratung im Einzelfall und begründet kein Mandatsverhältnis. Rechtsstand: 10/2026.