Die Mechanismen im Einzelnen: Dokumente, Lager, Gegenparteien

Die Betrugsfälle von 2020 bedienten sich dreier Familien von Mechanismen, welche die Genfer Praktiker seither zu erkennen gelernt haben. Die erste ist der Dokumentenbetrug: Vorlage desselben Konnossements bei mehreren Banken in Form von Kopien oder doppelten Originalen, Fälschung von Inspektionszertifikaten, Rechnungen für nicht existierende Ladungen sowie Konnossemente, die für Schiffe ausgestellt wurden, die sich nicht im angegebenen Hafen befanden, was die Positionsdaten der Schiffe offenbart hätten.¹ Die zweite ist der Lagerbetrug: mehrfach verpfändete Waren, Bestände, die verkauft wurden, ohne die Finanzierer zurückzuzahlen, und fiktive Inventare, die von mitwissenden oder getäuschten Lagerhaltern bescheinigt wurden. Die dritte ist der Gegenparteibetrug: Kreisverkäufe zwischen verbundenen Gesellschaften, die scheinbare Ströme und Forderungen als Finanzierungsgrundlage schufen, sowie Briefkastengesellschaften, die als Käufer auftraten.

Diese Mechanismen haben eines gemeinsam: Sie nutzen die Trennung zwischen der Bank, die Dokumente sieht, und der Ware, die sie nie sieht. Die Gegenmassnahmen zielen darauf ab, diese Trennung zu verringern: Überprüfung der Konnossemente bei den Frachtführern, Abgleich der Schiffspositionen, unabhängige Inspektionen der Lagerbestände, Informationsaustausch zwischen den Finanzierern über die finanzierten Ladungen sowie die in Teil K beschriebenen elektronischen Dokumentenregister. Keine von ihnen beseitigt den Betrug, zusammen aber erhöhen sie seine Kosten und die Wahrscheinlichkeit seiner Aufdeckung – mehr kann ein Finanzierungssystem nicht leisten.

Anmerkungen

Wikipedia (en), Art. «Hin Leong»: verschleierte Verluste von 800 Millionen Dollar auf Terminkontrakten, Schulden von 3,85 Milliarden bei 23 Banken, erste Anklage wegen Fälschung am 14. August 2020, Verurteilung von Lim Oon Kuin am 18. November 2024 wegen Betrugs und Fälschung («one of the most serious cases of trade financing fraud» nach Auffassung der Anklage); GTR, 14. Juli 2020, «Banks nervous over fraud losses as Singapore oil traders collapse»: ZenRock (Mai 2020, von HSBC aufgedeckte betrügerische Geschäftspraktiken), Agritrade International (März 2020, Engagements von 600 Millionen Dollar); GTR, 23. Juni 2023: Hin Leong vorgeworfene Mehrfachfinanzierung desselben Geschäfts und nicht existierende Ladungen, fingierte Geschäfte bei ZenRock, Sugih Energy und Hontop Energy. ↩

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