Politisch exponierte Personen

Politisch exponierte Personen bilden die Kundenkategorie, der die Regulierung die höchste Wachsamkeit beimisst. Das Geldwäschereigesetz (GwG) definiert sie, indem es unterscheidet zwischen ausländischen politisch exponierten Personen – Staats- oder Regierungschefs, Minister, hohe Richter, hohe Parteifunktionäre, oberste Organe staatlicher Unternehmen von nationaler Bedeutung –, inländischen politisch exponierten Personen, politisch exponierten Personen in internationalen Organisationen sowie Personen, die ihnen aus familiären, persönlichen oder geschäftlichen Gründen nahestehen.¹

Beziehungen zu ausländischen politisch exponierten Personen gelten in jedem Fall als Beziehungen mit erhöhtem Risiko. Sie erfordern verstärkte Sorgfaltsmassnahmen: Zustimmung der obersten Geschäftsführungsebene zur Aufnahme und Weiterführung der Beziehung, eingehende Abklärung der Herkunft der Gelder und des Vermögens, verstärkte Überwachung der Transaktionen, periodische Überprüfung.² Diese Anforderungen tragen dem Risiko Rechnung, dass das Vermögen einer exponierten Person aus Korruption, der Veruntreuung öffentlicher Gelder oder dem Missbrauch eines Amtes herrührt.

Für den Finanzplatz Genf ist diese Kundenkategorie besonders wichtig. Teil E hat in Erinnerung gerufen, dass die Kundschaft des Platzes insbesondere aus dem Nahen Osten, Lateinamerika und Osteuropa stammt, und Teil I wird die Bedeutung der Beziehungen zu Afrika aufzeigen. In diesen Regionen überschneiden sich die wirtschaftlichen und politischen Eliten weitgehend, und viele grosse Vermögen sind mit der Ausübung öffentlicher Ämter oder der Nähe zur Macht verbunden. Die Unterscheidung zwischen rechtmässig erworbenem Vermögen einer exponierten Person und Vermögen aus Korruption gehört zu den heikelsten Aufgaben der Compliance.

Die Fälle um die Vermögenswerte gestürzter Machthaber, die Teil E im Zusammenhang mit Ferdinand Marcos erwähnt hat, veranlassten die Schweiz, ein besonderes System zur Sperrung, Einziehung und Rückerstattung von Vermögenswerten zu entwickeln. Dieses System ist im Bundesgesetz über die Sperrung und die Rückerstattung unrechtmässig erworbener Vermögenswerte ausländischer politisch exponierter Personen kodifiziert, das 2016 in Kraft trat.³ Dieses Gesetz, das Teil I im Zusammenhang mit den afrikanischen Fällen eingehend darstellen wird, erlaubt es dem Bundesrat, Vermögenswerte vorsorglich zu sperren, wenn der Herkunftsstaat nicht in der Lage ist, ein Verfahren durchzuführen. Es erlaubt ihm zudem, die Einziehung und Rückerstattung einzuleiten.

Anmerkungen

1. Art. 2a Abs. 1 Geldwäschereigesetz (GwG; SR 955.0; lexfind.ch): Politisch exponierte Personen sind «Personen, die im Ausland mit führenden öffentlichen Funktionen betraut sind oder worden sind» (lit. a), «Personen, die auf nationaler Ebene in der Schweiz mit führenden öffentlichen Funktionen betraut sind oder worden sind» (lit. b) und «Personen, die in zwischenstaatlichen Organisationen mit führenden Funktionen betraut sind oder worden sind» (lit. c); Abs. 2: «Als nahestehende Personen gelten natürliche Personen, die den» in Abs. 1 genannten Personen aus familiären, persönlichen oder geschäftlichen Gründen «erkennbar nahestehen». ↩
2. Geldwäschereiverordnung-FINMA (GwV-FINMA; SR 955.033.0; lexfind.ch), Art. 13 Abs. 3: «Als Geschäftsbeziehungen mit erhöhten Risiken gelten in jedem Fall: a. Geschäftsbeziehungen mit ausländischen politisch exponierten Personen»; Art. 13 Abs. 4 lit. a: Beziehungen zu inländischen politisch exponierten Personen gelten als Beziehungen mit erhöhten Risiken, wenn ein oder mehrere zusätzliche Risikokriterien vorliegen; Art. 15 (zusätzliche Abklärungen); Art. 19 Abs. 1 lit. a: «Die oberste Geschäftsführungsebene oder mindestens eines ihrer Mitglieder entscheidet über: a. die Aufnahme von Geschäftsbeziehungen mit erhöhten Risiken nach Artikel 13 Absätze 3 und 4». ↩
3. Bundesgesetz vom 18. Dezember 2015 über die Sperrung und die Rückerstattung unrechtmässig erworbener Vermögenswerte ausländischer politisch exponierter Personen (SRVG; SR 196.1), in Kraft seit 1. Juli 2016; «Foreign Illicit Assets Act», en.wikipedia.org (abgerufen im September 2026); vgl. Teil I, Kapitel IV. ↩

Nur zur allgemeinen Information. Dieser Beitrag ist keine Rechts- oder Steuerberatung, ersetzt nicht die Beratung im Einzelfall und begründet kein Mandatsverhältnis. Rechtsstand: 10/2026.