Nichtregierungsorganisationen als Gegengewicht

Die Forderungen nach Transparenz und Verantwortung verdanken viel den Nichtregierungsorganisationen, von denen mehrere in Genf oder anderswo in der Schweiz ansässig sind. Insbesondere Public Eye spielte in den im vorangehenden Kapitel beschriebenen Fällen eine entscheidende Rolle: Ihre Strafanzeige von 2017 steht am Ursprung der Untersuchung, die zur Verurteilung von Glencore führte, während ihre ab 2017 veröffentlichten Recherchen zu Gunvor im Kongo das Verfahren begleiteten.¹ Ihre Arbeiten zum Handel mit russischem Erdöl in Dubai haben die Umgehung von Sanktionen dokumentiert.²

Diese Organisationen wirken als Gegengewicht, das Behörden und Unternehmen zu berücksichtigen gelernt haben. Sie verfügen über Recherchekapazitäten, Netzwerke in den Förderländern, Zugang zu den Medien und Legitimität in den Augen der Öffentlichkeit. Ihre Berichte fliessen in Strafverfahren, parlamentarische Debatten und Volksinitiativen ein. Sie tragen auch dazu bei, die Meinung über den Finanzplatz zu prägen, in der Schweiz wie im Ausland.

Die Beziehungen zwischen den Nichtregierungsorganisationen und dem Sektor schwanken zwischen Konfrontation und Dialog. Die Unternehmen bestreiten häufig Methode und Schlussfolgerungen dieser Recherchen, haben unter deren Druck jedoch Transparenzverpflichtungen übernommen und ihre Compliance-Programme verstärkt. Die Bundesbehörden haben Dialogplattformen eingerichtet, die den Sektor, Nichtregierungsorganisationen und die Verwaltung zusammenbringen.³ Für einen Finanzplatz, der Vertrauen verkauft, ist dieses Gegengewicht ebenso eine Ressource wie ein Zwang.

Anmerkungen

Business & Human Rights Resource Centre, «RDC : Glencore condamnée pour corruption par le Ministère public de la Confédération en Suisse» (DR Kongo: Glencore von der Bundesanwaltschaft wegen Korruption verurteilt), abgerufen im September 2026; Public Eye, «Gunvor: unprecedented conviction in corruption case», 17. Oktober 2019. ↩
Public Eye, «Russian oil trade: Dubai pulls out all the stops to edge out Switzerland», 16. November 2023. ↩
SECO, «Matières premières» (Rohstoffe) (seco.admin.ch): interdepartementale Plattform EDA-EFD-WBF mit dem Ziel, «(1) die Wettbewerbsfähigkeit und Innovation, (2) die Integrität und Nachhaltigkeit sowie (3) den analytischen Rahmen, den Dialog und die Koordination zwischen den verschiedenen Anspruchsgruppen» zu stärken; EDA und SECO (Mandat an das Institute for Human Rights and Business), The Commodity Trading Sector: Guidance on Implementing the UN Guiding Principles on Business and Human Rights, Bern, 2018, erarbeitet mit einer Multi-Stakeholder-Begleitgruppe aus Cargill, Glencore, der Swiss Trading and Shipping Association, Brot für alle, Public Eye, Swissaid, dem Kanton Genf und den Bundesbehörden; SIF, «Négoce des matières premières» (Rohstoffhandel): 2013 geschaffene Plattform, bis März 2025 vom SIF und danach vom SECO geleitet. ↩

Nur zur allgemeinen Information. Dieser Beitrag ist keine Rechts- oder Steuerberatung, ersetzt nicht die Beratung im Einzelfall und begründet kein Mandatsverhältnis. Rechtsstand: 10/2026.

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Dr. Alexander Ressos, TEP

Rechtsanwalt (Zürich, Schweiz)

Ich bin Rechtsanwalt in der Schweiz und zudem als Solicitor in Hongkong sowie in England und Wales zugelassen und verfüge über fast 25 Jahre Erfahrung.

Gemeinsam mit meinem mehrsprachigen Team, dem unter anderem chinesische, japanische, koreanische, russische, ukrainische und französische Muttersprachler angehören, berate ich Unternehmen und ihre Eigentümer aus aller Welt in sämtlichen Fragen des Bank-, Gesellschafts-, Wirtschafts- und Steuerrechts in der Schweiz, einschliesslich der internationalen Steuerplanung, treuhänderischer Dienstleistungen sowie Leistungen eines Legal Family Office wie Zuzug und Relocation oder Immobilieninvestitionen. Ein besonderer Schwerpunkt meiner Tätigkeit liegt auf Mandanten aus Wachstums- und Frontier-Märkten in Greater China, Zentralasien und dem Kaukasus, im übrigen Asien, im Nahen Osten, in Afrika und in Lateinamerika; ebenso berate ich Mandanten aus Europa und Nordamerika. Über eine verbundene Schweizer Treuhandgesellschaft übernehmen wir zudem die Gründung und laufende Verwaltung ihrer Gesellschaften und anderer Strukturen, einschliesslich Buchhaltung, Steuererklärungen und Corporate-Secretarial-Leistungen, und wo erforderlich wirke ich als professioneller Verwaltungsrat mit. Mit Unterstützung eines Netzwerks erstklassiger Kooperationspartner setze ich Lösungen auch weltweit um.

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