Geldwäscherei und Kryptowerte

Die Bekämpfung der Geldwäscherei hat sich auf Krypto-Assets ausgedehnt, deren Rahmen in Teil K beschrieben wird. Anbieter von Krypto-Dienstleistungen sind Finanzintermediäre, die dem Geldwäschereigesetz (GwG) unterstehen. In dieser Eigenschaft wenden sie die Travel Rule an, überprüfen die Identität der Inhaber externer Adressen und melden ihre Verdachtsfälle der Meldestelle für Geldwäscherei (MROS), deren Berichte einen wachsenden Anteil von Meldungen mit Bezug zu Krypto-Assets ausweisen.¹ Blockchain-Analysewerkzeuge, die Mittelflüsse von Adresse zu Adresse nachverfolgen, haben den Behörden und den Anbietern eine Rückverfolgungsfähigkeit verschafft, die Bargeldflüsse und internationale Banküberweisungen nicht immer bieten. Mehrere Genfer und eidgenössische Ermittlungen haben davon Gebrauch gemacht.²

Die besonderen Risiken dieser Anlageklasse bleiben bestehen: Mixer, unregulierte Plattformen, selbstverwahrte Wallets und Jurisdiktionen ohne Aufsicht. Die Ausdehnung der Sanktionen auf russische Plattformen, beschlossen mit dem zwanzigsten Paket im August 2026, zeigt, dass Krypto-Assets zu einem gewöhnlichen Feld der Compliance geworden sind.³ Der Finanzplatz Genf, der die Compliance zu seinem Verkaufsargument gemacht hat, behandelt diese Vermögenswerte mit denselben Anforderungen wie alle anderen, was seinen Anteil an diesem Markt auf das deklarierte und beaufsichtigte Segment beschränkt.

Anmerkungen

MROS, Rapport annuel 2024 (Jahresbericht 2024) (fedpol.admin.ch): 15’141 im Jahr 2024 eingegangene Verdachtsmeldungen, 27,5 % mehr als 2023 (11’876), davon 1’799 «mit Bezug zu virtuellen Währungen» (1’192 im Jahr 2023); MROS, Rapport annuel 2025 (Jahresbericht 2025): 21’087 Meldungen im Jahr 2025 (+39,3 %), davon 2’873 mit Bezug zu virtuellen Währungen (+59,7 %); EJPD, Évaluation nationale des risques : risque de blanchiment d’argent et de financement du terrorisme lié aux crypto-actifs (Nationale Risikobeurteilung: Risiko der Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung im Zusammenhang mit Krypto-Assets), Januar 2024: rund 10 % der Meldungen zwischen 2020 und 2022 und «nicht weniger als 13,8 %» im Jahr 2022. ↩
EJPD, Évaluation nationale des risques : risque de blanchiment d’argent et de financement du terrorisme lié aux crypto-actifs, Januar 2024: «Blockchain-Analysewerkzeuge, die das Erkennen und Verfolgen verdächtiger Aktivitäten erleichtern»; die Zahl der Anbieter von Dienstleistungen im Bereich virtueller Vermögenswerte stieg von weniger als 10 im Jahr 2018 auf 204 Ende 2022, von denen nur 24 zwischen 2020 und 2023 eine Meldung an die MROS erstatteten; Bundesrat, Bericht vom 19. Juni 2024 in Erfüllung der Postulate 22.3017 und 22.3145 zur Verfolgung der Cyberkriminalität (Mittel der kantonalen Behörden zur Rückverfolgung von Kryptowährungen); fedpol, Medienmitteilung vom 4. November 2025 zum dritten MROS Crypto Symposium (Zug, fast 280 Teilnehmende aus neun Ländern). ↩
Staatssekretariat für Wirtschaft (SECO), 19. August 2026, zitiert in Kapitel III. ↩

Nur zur allgemeinen Information. Dieser Beitrag ist keine Rechts- oder Steuerberatung, ersetzt nicht die Beratung im Einzelfall und begründet kein Mandatsverhältnis. Rechtsstand: 10/2026.

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Dr. Alexander Ressos, TEP

Rechtsanwalt (Zürich, Schweiz)

Ich bin Rechtsanwalt in der Schweiz und zudem als Solicitor in Hongkong sowie in England und Wales zugelassen und verfüge über fast 25 Jahre Erfahrung.

Gemeinsam mit meinem mehrsprachigen Team, dem unter anderem chinesische, japanische, koreanische, russische, ukrainische und französische Muttersprachler angehören, berate ich Unternehmen und ihre Eigentümer aus aller Welt in sämtlichen Fragen des Bank-, Gesellschafts-, Wirtschafts- und Steuerrechts in der Schweiz, einschliesslich der internationalen Steuerplanung, treuhänderischer Dienstleistungen sowie Leistungen eines Legal Family Office wie Zuzug und Relocation oder Immobilieninvestitionen. Ein besonderer Schwerpunkt meiner Tätigkeit liegt auf Mandanten aus Wachstums- und Frontier-Märkten in Greater China, Zentralasien und dem Kaukasus, im übrigen Asien, im Nahen Osten, in Afrika und in Lateinamerika; ebenso berate ich Mandanten aus Europa und Nordamerika. Über eine verbundene Schweizer Treuhandgesellschaft übernehmen wir zudem die Gründung und laufende Verwaltung ihrer Gesellschaften und anderer Strukturen, einschliesslich Buchhaltung, Steuererklärungen und Corporate-Secretarial-Leistungen, und wo erforderlich wirke ich als professioneller Verwaltungsrat mit. Mit Unterstützung eines Netzwerks erstklassiger Kooperationspartner setze ich Lösungen auch weltweit um.

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