Ein Raster für die Länderanalyse
Die Grundsätze werden Land für Land angewandt, mithilfe eines Analyserasters, das die Prüfung strukturiert. Es verbindet Gouvernanzindikatoren, Finanzindikatoren, Compliance-Indikatoren und Indikatoren, die sich auf die eigene Tätigkeit der Institution beziehen.
| Dimension | Indikatoren | Quellen |
|---|---|---|
| Gouvernanz und Stabilität | politische Stabilität, Regierungswechsel, Unabhängigkeit der Justiz, Pressefreiheit | internationale Indizes, Genfer Missionen, lokale Presse |
| Finanzielle Lage | Verschuldung, Rating, Reserven, Devisenkontrollen, Zahlungsrückstände | IWF, Weltbank, Ratingagenturen |
| Compliance | FATF-Evaluation, Sanktionen, wahrgenommene Korruption, justizielle Zusammenarbeit | FATF, SECO, OFAC, Transparency International |
| Betroffener Sektor | Führung der Staatsunternehmen, Transparenz der Verträge, Mitgliedschaft in der EITI | EITI, NRGI, Branchenberichte |
| Engagement der Institution | Volumen, Konzentration, Intermediäre, politisch exponierte Personen | interne Daten |
| Warnsignale | Regimewechsel, Untersuchungen, Zahlungsausfälle, Rückzug von Korrespondenzbanken | Überwachung, Netzwerke, Genfer Organisationen |
Ohne einen Entscheid automatisch herbeizuführen, ordnet das Raster das Urteil. Ein Land mit schlechten Werten in mehreren Dimensionen ist nicht zwingend ausgeschlossen: Es kann ein begrenztes Engagement, verschärfte Bedingungen und eine enge Überwachung rechtfertigen. Ein Land mit guten Werten ist nicht risikolos, denn Regimewechsel treffen auch stabile Staaten. Das Raster ist jedes Jahr und bei jedem bedeutenden Ereignis zu überprüfen. Seine Schlussfolgerungen sind gemäss Grundsatz 6 zu dokumentieren.
Nur zur allgemeinen Information. Dieser Beitrag ist keine Rechts- oder Steuerberatung, ersetzt nicht die Beratung im Einzelfall und begründet kein Mandatsverhältnis. Rechtsstand: 10/2026.