Die Verwaltung des Familienvermögens

Die Familien des Daig häuften über Generationen Vermögen an und entwickelten Gepflogenheiten für dessen Verwaltung und Weitergabe. Ihr Vermögen war in verschiedenen Formen angelegt: im Familiengeschäft, das Kapital für seinen Betrieb benötigte; in Liegenschaften, insbesondere in den Stadthäusern der Altstadt und in Landgütern in der Umgebung; in auf Grundstücken und Häusern sichergestellten Renten; in Darlehen an andere Kaufleute und an öffentliche Körperschaften; und im 18. Jahrhundert zunehmend in ausländischen Wertpapieren, vor allem in Staatsschulden Frankreichs, der Niederlande, Englands, Österreichs und anderer Staaten.¹

Die Weitergabe des Vermögens richtete sich nach dem Basler Erbrecht, das die gleiche Teilung des Nachlasses unter den Kindern vorsah. Während der Adel vieler europäischer Länder das Erstgeburtsrecht oder Fideikommisse kannte, um den Familienbesitz zusammenzuhalten, teilten die Basler Familien ihr Vermögen in jeder Generation. Diese Praxis hatte Folgen. Sie verhinderte die Anhäufung riesiger Vermögen in einer einzigen Linie und verteilte den Reichtum auf die Angehörigen der Familie. Sie verlangte von jeder Generation, das Vermögen durch eigene Arbeit neu aufzubauen. Und sie schuf einen Bedarf an Regelungen, die es der Familie erlaubten, ihr Geschäft trotz der Teilung des Eigentums zusammenzuhalten: Teilhaberschaften unter Geschwistern, die Auskaufung von Erben, die nicht im Geschäft mitwirkten, und die Nutzung des Familiengeschäfts als gemeinsamer Vermögenswert.

Das Verbot der Fideikommisse ist bis heute Teil des schweizerischen Rechts. Das Schweizerische Zivilgesetzbuch (ZGB) verbietet die Errichtung neuer Familienfideikommisse, die das Familienvermögen an eine Erbfolgeordnung banden, und beschränkt Familienstiftungen auf Zwecke der Erziehung, Ausstattung, Unterstützung und ähnliche Familienbedürfnisse.² Diese Beschränkung, in der sich die egalitäre Tradition der Schweizer Städte spiegelt, hat Schweizer Familien dazu gebracht, für die langfristige Strukturierung ihres Vermögens andere Instrumente zu nutzen, darunter ausländische Trusts und Stiftungen, die Teil E untersucht. Die seit Jahren diskutierte Frage, ob das schweizerische Recht einen eigenen Trust einführen soll – der Bundesrat hat dazu einen Gesetzesentwurf vorgelegt –, ist zum Teil die Frage, ob die schweizerische Tradition der gleichen Teilung und des Fideikommissverbots gelockert werden soll.³

Die Familien des Daig pflegten zudem eine Form gemeinschaftlicher Vermögensverwaltung, die das moderne Family Office vorwegnahm. Die älteren Familienmitglieder berieten die jüngeren, verwalteten das Vermögen von Witwen und Minderjährigen und stimmten die Anlagen der Familie aufeinander ab. Vormundschaften, welche die städtischen Behörden beaufsichtigten, stellten das Vermögen von Waisen und urteilsunfähigen Personen unter die Verwaltung von Verwandten oder vertrauenswürdigen Bürgern. Die Verwaltung fremden Vermögens war in der Basler Elite also eine vertraute Tätigkeit, lange bevor das Private Banking zum Beruf wurde.

Anmerkungen

1. Zur Anlage des Basler Patriziervermögens im 18. Jahrhundert (Familiengeschäft, Liegenschaften, Renten, ausländische Staatsschulden) vgl. die Literatur zur Wirtschaftsgeschichte Basels. ↩
2. Art. 335 Abs. 2 Zivilgesetzbuch (ZGB, SR 210) verbietet die Errichtung von Familienfideikommissen; Art. 335 Abs. 1 ZGB beschränkt Familienstiftungen auf bestimmte Zwecke (Bestreitung der Kosten der Erziehung, Ausstattung oder Unterstützung von Familienangehörigen). ↩
3. Zum Gesetzesentwurf für die Einführung eines schweizerischen Trusts im Obligationenrecht (OR) (Vernehmlassung 2022, anschliessend Botschaft und parlamentarische Beratung) vgl. die Publikationen des Bundesamts für Justiz. ↩

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