Die Financial Action Task Force und die Schweiz

Die Financial Action Task Force (FATF), ein 1989 von der G7 gegründetes zwischenstaatliches Gremium mit Sekretariat bei der OECD in Paris, setzt die internationalen Standards für die Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung und überprüft deren Umsetzung durch ihre Mitglieder. Die Schweiz ist Gründungsmitglied. Die Länderprüfung von 2016 beurteilte die schweizerische Regelung als insgesamt wirksam, stellte aber Schwachstellen fest. Dazu gehörten die beschränkte Nutzung der Verdachtsmeldungen durch die Strafverfolgungsbehörden, die Behandlung inländischer politisch exponierter Personen, die mangelnde Transparenz juristischer Personen und die Lücken bei der Erfassung bestimmter Tätigkeiten, insbesondere jener von Rechtsanwälten und Beratern, die Gesellschaften und Trusts gründen und verwalten.¹

Die Schweiz reagierte mit einer Reihe von Revisionen: der Revision des Geldwäschereigesetzes (GwG) von 2021, welche die Pflichten zur Überprüfung der Angaben über die wirtschaftlich berechtigten Personen und zur Aktualisierung der Kundendaten verschärfte, der Abschaffung der Inhaberaktien, der Stärkung der Meldestelle für Geldwäscherei (MROS) und, 2025, dem Gesetz über die Transparenz juristischer Personen. Die nächste Länderprüfung der FATF wird zeigen, ob diese Massnahmen die Lücken geschlossen haben.

Anmerkungen

Zum Länderbericht der FATF über die Schweiz vom Dezember 2016 (Mutual Evaluation Report) und zu den Folgeberichten vgl. die Publikationen der FATF. ↩

Nur zur allgemeinen Information. Dieser Beitrag ist keine Rechts- oder Steuerberatung, ersetzt nicht die Beratung im Einzelfall und begründet kein Mandatsverhältnis. Rechtsstand: 10/2026.

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Dr. Alexander Ressos, TEP

Rechtsanwalt (Zürich, Schweiz)

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