Die Berater
Die Vermögensplanung in Basel wird von einem Netzwerk von Berufen ausgeübt: Privatbankiers und ihre Abteilungen für Vermögensplanung, unabhängige Vermögensverwalter, Trustees, Rechtsanwälte, Notare, Steuerberater und Wirtschaftsprüfer. Die Basler Notare, die einen freien Beruf ausüben und, anders als die Notare in vielen anderen Kantonen, oft zugleich als Rechtsanwälte tätig sind, spielen eine zentrale Rolle bei der Abfassung von Testamenten, Eheverträgen und Erbverträgen.1
Der Berufsverband der Fachleute für Trusts und Nachlässe, die Society of Trust and Estate Practitioners, hat eine Sektion in der Schweiz und Mitglieder in Basel. Ihre Qualifikation, die Bezeichnung TEP, ist als Nachweis der Fachkompetenz in der grenzüberschreitenden Vermögensplanung weithin anerkannt.2 Der Autor, der diese Bezeichnung führt, betreibt in Frankfurt eine Praxis, die Familien und Unternehmen mit Verbindungen nach Deutschland, in die Schweiz und in andere Länder berät, und arbeitet mit Kollegen in Basel an Mandaten, die von der Bereinigung der Vergangenheit bis zur Nachfolgeplanung reichen.
Wer eine internationale Familie berät, muss koordinieren können. Keine einzelne Fachperson kann das Erbrecht, das eheliche Güterrecht, das Gesellschaftsrecht und das Steuerrecht jedes Landes beherrschen, in dem eine Familie Interessen hat. Der Wert, den ein Berater einbringt, liegt darin, die Fragen zu erkennen, in jeder Rechtsordnung die richtigen Kollegen beizuziehen und dafür zu sorgen, dass die Lösungen zueinander passen. Basel, am Schnittpunkt dreier Rechtsordnungen gelegen und mit einer langen Tradition grenzüberschreitender Geschäfte, ist ein guter Ort, um diese Disziplin zu erlernen.
Anmerkungen
- Zur Organisation des Notariats im Kanton Basel-Stadt (freies Notariat, oft verbunden mit der Tätigkeit als Rechtsanwalt) vgl. das kantonale Notariatsgesetz. ↩
- Zur 1991 gegründeten Society of Trust and Estate Practitioners (STEP), ihren Schweizer Sektionen und der Bezeichnung TEP vgl. die Publikationen von STEP. ↩
Nur zur allgemeinen Information. Dieser Beitrag ist keine Rechts- oder Steuerberatung, ersetzt nicht die Beratung im Einzelfall und begründet kein Mandatsverhältnis. Rechtsstand: 10/2026.