Systemrelevante Banken

Die Krise zeigte, dass der Zusammenbruch einer grossen, komplexen und stark vernetzten Bank das gesamte Finanzsystem bedrohen kann und dass sich die Regierungen deshalb gezwungen sahen, solche Banken zu retten. Die daraus entstehende implizite Staatsgarantie verzerrte den Wettbewerb und förderte die Risikobereitschaft. Der Ausschuss entwickelte in Zusammenarbeit mit dem Financial Stability Board eine Methodik zur Bestimmung global systemrelevanter Banken, sogenannter G-SIBs, die er im November 2011 veröffentlichte.¹

Die Methodik beruht auf fünf gleich gewichteten Indikatorkategorien: Grösse, Vernetzung, Ersetzbarkeit bzw. Finanzinfrastruktur, grenzüberschreitende Tätigkeit und Komplexität. Der Punktwert jeder Bank bestimmt ihre Zuordnung zu einer von mehreren Kategorien (Buckets), die zusätzliche CET1-Anforderungen von 1, 1,5, 2, 2,5 und 3,5 % der risikogewichteten Aktiven nach sich ziehen. Die höchste Kategorie wurde bewusst leer gelassen, um die Banken davon abzuhalten, noch systemrelevanter zu werden. Das FSB veröffentlicht die Liste der G-SIBs jeweils im November auf der Grundlage der Beurteilung durch den Ausschuss.²

Im Oktober 2012 veröffentlichte der Ausschuss einen grundsatzbasierten Rahmen für national systemrelevante Banken, der den nationalen Behörden grösseren Ermessensspielraum lässt. Die beiden Rahmenwerke wurden durch den Standard des FSB zur gesamten Verlustabsorptionsfähigkeit (Total Loss-Absorbing Capacity) vom November 2015 ergänzt, der von G-SIBs verlangt, einen Mindestbetrag an Instrumenten zu halten, die im Rahmen einer Abwicklung abgeschrieben oder gewandelt werden können.³ Die Schweiz hatte bereits 2011 und 2012 ihre eigene Too-big-to-fail-Regelung eingeführt. Diese Regelung, der sogenannte Swiss Finish und die Reformdebatte nach dem Zusammenbruch der Credit Suisse werden in Teil E und im nächsten Kapitel untersucht.

Anmerkungen

Basler Ausschuss, Global Systemically Important Banks: Assessment Methodology and the Additional Loss Absorbency Requirement (November 2011; revidiert im Juli 2013 und Juli 2018). ↩
Basler Ausschuss (2011/2013), Abschnitt zum Messansatz und zur Zuordnung der zusätzlichen Verlustabsorptionsfähigkeit zu Kategorien; jährliche FSB-Liste der G-SIBs, jeweils im November veröffentlicht. ↩
Basler Ausschuss, A Framework for Dealing with Domestic Systemically Important Banks (Oktober 2012); FSB, Principles on Loss-absorbing and Recapitalisation Capacity of G-SIBs in Resolution: Total Loss-absorbing Capacity (TLAC) Term Sheet (9. November 2015). ↩

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