Rechtshilfe und Behördenzusammenarbeit

Die Bekämpfung der Geldwäscherei erfordert grenzüberschreitende Zusammenarbeit. Da Vermögenswerte verbrecherischer Herkunft oft über mehrere Länder transferiert werden, setzt ihre Rückverfolgung Informationen von Banken in jedem dieser Länder voraus. Die Schweiz leistet ausländischen Staaten internationale Rechtshilfe in Strafsachen nach dem Bundesgesetz über internationale Rechtshilfe in Strafsachen (IRSG) sowie nach bilateralen und multilateralen Staatsverträgen, darunter dem Europäischen Übereinkommen über die Rechtshilfe in Strafsachen.¹ Ausländische Staatsanwälte können die Herausgabe von Bankunterlagen, die Sperrung von Vermögenswerten und deren Herausgabe zur Einziehung oder Rückerstattung verlangen.

Das schweizerische Rechtshilfeverfahren gewährt den betroffenen Personen, insbesondere den Kontoinhabern, das Recht, angehört zu werden und gegen die Übermittlung ihrer Unterlagen an die ausländische Behörde Beschwerde zu erheben. Die Beschwerden, zunächst an das Bundesstrafgericht und in besonders bedeutenden Fällen an das Bundesgericht, können die Übermittlung erheblich verzögern, was ausländische Behörden kritisiert haben. Im Laufe der Jahre haben die Schweizer Behörden die Verfahren verkürzt. In bestimmten Fällen können sie Informationen zudem unaufgefordert, ohne Ersuchen, an ausländische Behörden übermitteln.²

Die Meldestelle für Geldwäscherei (MROS) arbeitet über die Egmont Group, das internationale Netzwerk der Financial Intelligence Units, mit den Geldwäschereimeldestellen anderer Länder zusammen. Seit einer Revision des Geldwäschereigesetzes (GwG), die 2013 in Kraft trat und 2021 erweitert wurde, kann sie mit ausländischen Meldestellen Informationen austauschen, einschliesslich Finanzinformationen, die sie von Schweizer Intermediären erhalten hat.³ Die Zusammenarbeit der Geldwäschereimeldestellen ist zu einem der wirksamsten Instrumente der internationalen Bekämpfung der Geldwäscherei geworden.

Anmerkungen

Bundesgesetz vom 20. März 1981 über internationale Rechtshilfe in Strafsachen (IRSG, SR 351.1); Europäisches Übereinkommen vom 20. April 1959 über die Rechtshilfe in Strafsachen (SR 0.351.1). ↩
Zum Rechtshilfeverfahren in der Schweiz, zum Beschwerderecht der betroffenen Personen (Art. 80e ff. IRSG) und zur unaufgeforderten Übermittlung von Informationen (Art. 67a IRSG) vgl. die gängige Literatur. ↩
Zur internationalen Zusammenarbeit der MROS mit ausländischen Geldwäschereimeldestellen (Art. 30 ff. GwG) und zu ihrer Mitgliedschaft in der Egmont Group vgl. die Publikationen der MROS. ↩

Nur zur allgemeinen Information. Dieser Beitrag ist keine Rechts- oder Steuerberatung, ersetzt nicht die Beratung im Einzelfall und begründet kein Mandatsverhältnis. Rechtsstand: 10/2026.

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Dr. Alexander Ressos, TEP

Rechtsanwalt (Zürich, Schweiz)

Ich bin Rechtsanwalt in der Schweiz und zudem als Solicitor in Hongkong sowie in England und Wales zugelassen und verfüge über fast 25 Jahre Erfahrung.

Gemeinsam mit meinem mehrsprachigen Team, dem unter anderem chinesische, japanische, koreanische, russische, ukrainische und französische Muttersprachler angehören, berate ich Unternehmen und ihre Eigentümer aus aller Welt in sämtlichen Fragen des Bank-, Gesellschafts-, Wirtschafts- und Steuerrechts in der Schweiz, einschliesslich der internationalen Steuerplanung, treuhänderischer Dienstleistungen sowie Leistungen eines Legal Family Office wie Zuzug und Relocation oder Immobilieninvestitionen. Ein besonderer Schwerpunkt meiner Tätigkeit liegt auf Mandanten aus Wachstums- und Frontier-Märkten in Greater China, Zentralasien und dem Kaukasus, im übrigen Asien, im Nahen Osten, in Afrika und in Lateinamerika; ebenso berate ich Mandanten aus Europa und Nordamerika. Über eine verbundene Schweizer Treuhandgesellschaft übernehmen wir zudem die Gründung und laufende Verwaltung ihrer Gesellschaften und anderer Strukturen, einschliesslich Buchhaltung, Steuererklärungen und Corporate-Secretarial-Leistungen, und wo erforderlich wirke ich als professioneller Verwaltungsrat mit. Mit Unterstützung eines Netzwerks erstklassiger Kooperationspartner setze ich Lösungen auch weltweit um.

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