Grüne Korruption

In den letzten Jahren hat das Institut ein Programm zu dem hinzugefügt, was es Green Corruption nennt. Der Begriff umfasst Korruption, die Umweltdelikte und das Waschen ihrer Erlöse ermöglicht: illegalen Holzeinschlag, illegalen Bergbau, Wildtierhandel, illegale Fischerei und Abfallhandel. Diese Delikte sind auf korrupte Beamte angewiesen, die Bewilligungen erteilen, Verstösse übersehen oder Dokumente fälschen. Sie erzeugen zudem hohe Erlöse, die in das Finanzsystem gelangen. Das Programm befasst sich mit Ermittlungstechniken, Finanzermittlungen zu Umweltdelikten, dem Einsatz von Instrumenten der Geldwäschereibekämpfung zur Aufdeckung solcher Geldflüsse und der Stärkung der Zusammenarbeit zwischen Umwelt- und Finanzbehörden.¹

Das Programm verknüpft die beiden Bedeutungen der Marke Basel, denen dieses Kapitel nachgegangen ist. Der Abfallhandel, den das Basler Übereinkommen regelt, wird mit den vom Basel Institute entwickelten Methoden zum Gegenstand von Finanzermittlungen, während die Erlöse aus diesem Handel durch Banken fliessen können, welche die Basler Standards anwenden. Die Verbindung ist ein Zufall der Namen. Sie spiegelt dennoch eine tatsächliche Annäherung von Politikfeldern wider, denn die internationale Gemeinschaft behandelt Umweltkriminalität inzwischen als Finanzkriminalität. Der oben erwähnte FATF-Bericht von 2021 und die Aufmerksamkeit, welche die Geldwäschereimeldestellen der Umweltkriminalität schenken, sind Teil dieser Entwicklung. Für Compliance-Verantwortliche bedeutet diese Annäherung, dass Kenntnisse des Umweltrechts zu der Kompetenz gehören, die bei der Prävention von Finanzkriminalität erwartet wird.²

Anmerkungen

Zum Green-Corruption-Programm des Basel Institute on Governance, das um 2020 lanciert wurde und Korruption im Zusammenhang mit illegalem Holzeinschlag, Bergbau, Wildtierhandel, Fischerei und Abfallhandel abdeckt, vgl. die Publikationen des Programms auf der Website des Instituts. ↩
Zur Annäherung der Politik gegen Umweltkriminalität und gegen Finanzkriminalität vgl. Financial Action Task Force, Money Laundering from Environmental Crime, 2021, sowie die Publikationen der Egmont Group of Financial Intelligence Units zur Umweltkriminalität. ↩

Nur zur allgemeinen Information. Dieser Beitrag ist keine Rechts- oder Steuerberatung, ersetzt nicht die Beratung im Einzelfall und begründet kein Mandatsverhältnis. Rechtsstand: 10/2026.

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Dr. Alexander Ressos, TEP

Rechtsanwalt (Zürich, Schweiz)

Ich bin Rechtsanwalt in der Schweiz und zudem als Solicitor in Hongkong sowie in England und Wales zugelassen und verfüge über fast 25 Jahre Erfahrung.

Gemeinsam mit meinem mehrsprachigen Team, dem unter anderem chinesische, japanische, koreanische, russische, ukrainische und französische Muttersprachler angehören, berate ich Unternehmen und ihre Eigentümer aus aller Welt in sämtlichen Fragen des Bank-, Gesellschafts-, Wirtschafts- und Steuerrechts in der Schweiz, einschliesslich der internationalen Steuerplanung, treuhänderischer Dienstleistungen sowie Leistungen eines Legal Family Office wie Zuzug und Relocation oder Immobilieninvestitionen. Ein besonderer Schwerpunkt meiner Tätigkeit liegt auf Mandanten aus Wachstums- und Frontier-Märkten in Greater China, Zentralasien und dem Kaukasus, im übrigen Asien, im Nahen Osten, in Afrika und in Lateinamerika; ebenso berate ich Mandanten aus Europa und Nordamerika. Über eine verbundene Schweizer Treuhandgesellschaft übernehmen wir zudem die Gründung und laufende Verwaltung ihrer Gesellschaften und anderer Strukturen, einschliesslich Buchhaltung, Steuererklärungen und Corporate-Secretarial-Leistungen, und wo erforderlich wirke ich als professioneller Verwaltungsrat mit. Mit Unterstützung eines Netzwerks erstklassiger Kooperationspartner setze ich Lösungen auch weltweit um.

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