De-Risking und die Last für die Kunden

Die anspruchsvolle schweizerische Regelung hat eine Seite, die in der Gesetzgebung selten erörtert, von Kunden aber täglich gespürt wird: den Entscheid von Banken, Risiken zu vermeiden, indem sie Kunden meiden. Dieses als De-Risking bekannte Phänomen bezeichnet die Beendigung oder Verweigerung von Geschäftsbeziehungen mit ganzen Kundenkategorien, deren Risiken eine Bank als zu kostspielig in der Bewältigung erachtet. Zu solchen Kategorien gehörten Kunden aus bestimmten Ländern, politisch exponierte Personen, Geldüberweiser, in Konfliktregionen tätige Hilfswerke und Unternehmen im Bereich der Kryptowerte. Die Financial Action Task Force (FATF) hat gewarnt, dass De-Risking Transaktionen in weniger transparente Kanäle drängen und rechtmässige Kunden vom Finanzsystem ausschliessen kann.¹

Für Privatkunden zeigt sich die Last der Compliance in vielen Formen. Die Eröffnung eines Kontos kann Wochen dauern und Unterlagen zur Herkunft des Vermögens erfordern, die viele Jahre zurückreichen, etwa Kaufverträge, Erbschaftsdokumente, Steuererklärungen und geprüfte Jahresrechnungen. Bestehende Geschäftsbeziehungen werden periodisch überprüft. Fehlen Informationen, kann die Bank Transaktionen sperren, bis diese beigebracht sind. Eine Bank kann zudem entscheiden, eine Geschäftsbeziehung ohne Angabe von Gründen zu beenden, was Kunden mit langen und tadellosen Beziehungen oft überrascht.

Die Beendigung einer Geschäftsbeziehung nach einer Meldung an die Meldestelle für Geldwäscherei (MROS) unterliegt besonderen Regeln. Seit der Revision von 2023 darf ein Finanzintermediär eine Geschäftsbeziehung beenden, wenn ihm die MROS nicht innert einer bestimmten Frist mitgeteilt hat, dass die Meldung an eine Strafverfolgungsbehörde weitergeleitet wurde. In diesem Fall muss der Abzug bedeutender Vermögenswerte in einer Form erfolgen, die es den Behörden erlaubt, der Spur zu folgen, etwa durch eine Überweisung auf ein identifiziertes Konto. Der Kunde wird über die Meldung nicht informiert und versteht deshalb oft nicht, weshalb die Geschäftsbeziehung beendet wurde.²

Für Rechtsanwälte, die Klienten in solchen Situationen beistehen, verbindet die Arbeit Compliance und Interessenvertretung. Sie besteht darin, die Unterlagen, die eine Bank benötigt, vorzubereiten, bevor sie angefordert werden, und ungewöhnliche Strukturen oder Transaktionen so zu erklären, dass eine Compliance-Abteilung sie nachvollziehen kann. Wurde eine Geschäftsbeziehung beendet, gilt es, die geordnete Übertragung der Vermögenswerte sicherzustellen. Der beste Schutz für einen Klienten ist eine gut dokumentierte Geschichte der Herkunft seines Vermögens. Basel, mit seinen alten Familienvermögen und seinem internationalen Industriereichtum, hat viele Klienten, für die diese Dokumentation verfügbar ist, sofern sich jemand die Mühe macht, sie zusammenzustellen.

Anmerkungen

1. Zum De-Risking und zu den Stellungnahmen der FATF zum De-Risking (2014) und zu den unbeabsichtigten Folgen der FATF-Standards (2021) vgl. die Publikationen der FATF. ↩
2. Zur Beendigung von Geschäftsbeziehungen nach einer Meldung an die MROS (Art. 9b GwG, in Kraft seit dem 1. Januar 2023; Beendigung nach 40 Arbeitstagen ohne Mitteilung der MROS; Abzug bedeutender Vermögenswerte nur in einer Form, welche die Verfolgung der Spur erlaubt) vgl. SR 955.0. ↩

Nur zur allgemeinen Information. Dieser Beitrag ist keine Rechts- oder Steuerberatung, ersetzt nicht die Beratung im Einzelfall und begründet kein Mandatsverhältnis. Rechtsstand: 10/2026.