Bargeld und Inhaberpapiere an der Grenze

Die Barmittelkontrollen sind im Rahmen der Politik zur Bekämpfung der Geldwäscherei zu einem wichtigen Bestandteil des Grenzvollzugs geworden. Die Schweiz führte 2009 ein System ein, nach dem Personen beim Grenzübertritt auf Aufforderung der Zollbeamten Bargeld und gleichgestellte Zahlungsmittel ab CHF 10’000 anmelden und Angaben zu deren Herkunft, Verwendungszweck und wirtschaftlich berechtigter Person machen müssen. Das schweizerische System ist ein Auskunftssystem auf Aufforderung; Reisende sind also nicht verpflichtet, von sich aus eine Anmeldung abzugeben. Das Bundesamt für Zoll und Grenzsicherheit (BAZG) kann Reisende anhalten und kontrollieren und bei Verdacht auf Geldwäscherei oder Terrorismusfinanzierung die Barmittel vorläufig sicherstellen und die Polizei benachrichtigen. Die Regeln finden sich im Zollgesetz und in einer besonderen Verordnung.¹

Die Europäische Union wendet ein strengeres Modell an. Nach der seit dem 3. Juni 2021 geltenden Verordnung 2018/1672 muss jede Person, die in die Union einreist oder sie verlässt und Barmittel von EUR 10’000 oder mehr mitführt, diese von sich aus anmelden. Der Begriff der Barmittel umfasst Bargeld, übertragbare Inhaberpapiere wie Schecks, als hochliquide Wertaufbewahrungsmittel verwendete Rohstoffe wie Goldmünzen und Goldbarren sowie Guthabenkarten, die eine delegierte Verordnung in den Anwendungsbereich einbezogen hat. Für unbegleitete Barmittel, etwa in Postsendungen oder Frachtgut, kann eine Offenlegungspflicht auf Aufforderung bestehen. Wer von Basel aus mit EUR 10’000 oder mehr in Bargeld oder Gold nach Deutschland oder Frankreich reist, ist daher beim deutschen oder französischen Zoll anmeldepflichtig, während auf schweizerischer Seite keine Pflicht zur unaufgeforderten Anmeldung besteht.²

Verstösse gegen die Anmeldepflicht sind in Deutschland Ordnungswidrigkeiten, die mit empfindlichen Geldbussen geahndet werden. Bestehen Anhaltspunkte für Geldwäsche, können die Barmittel sichergestellt werden. Der deutsche Zoll meldet regelmässig Sicherstellungen grosser Summen in Zügen und Autos aus der Schweiz, was sowohl die fortdauernde Rolle des Bargelds in gewissen informellen und kriminellen Wirtschaftszweigen als auch die Anziehungskraft des schweizerischen Bankwesens widerspiegelt. Die Behörden veröffentlichen keine Einzelheiten zu den Fällen. Viele Sicherstellungen betreffen am Ende legale Gelder, deren Inhaber die Anmeldepflicht nicht kannten. Der praktische Rat für Klienten, die bedeutende Vermögenswerte über die Grenze bringen, ist einfach: auf europäischer Seite von sich aus anmelden, die Herkunft der Gelder dokumentieren und Beträge nicht so aufteilen, dass der Eindruck entstehen könnte, der Schwellenwert solle umgangen werden.³

Anmerkungen

1. Art. 95 Abs. 1bis ZG und Verordnung vom 11. Februar 2009 über die Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung im grenzüberschreitenden Bargeldverkehr (SR 631.052); zum Schwellenwert von CHF 10’000 und zur Auskunft auf Aufforderung vgl. die Informationen des BAZG zu Barmitteln. ↩
2. Verordnung (EU) 2018/1672 vom 23. Oktober 2018 über die Überwachung von Barmitteln, die in die Union oder aus der Union verbracht werden, anwendbar seit dem 3. Juni 2021, Artikel 2, 3 und 4; Delegierte Verordnung (EU) 2023/1514 der Kommission zu Guthabenkarten und Goldrohstoffen. ↩
3. § 12a des Zollverwaltungsgesetzes (ZollVG) und § 31a ZollVG zu den Ordnungswidrigkeiten; zu Sicherstellungen von Barmitteln an der deutsch-schweizerischen Grenze vgl. die Pressemitteilungen des Hauptzollamts Lörrach und die Jahresstatistiken der deutschen Zollverwaltung. ↩

Nur zur allgemeinen Information. Dieser Beitrag ist keine Rechts- oder Steuerberatung, ersetzt nicht die Beratung im Einzelfall und begründet kein Mandatsverhältnis. Rechtsstand: 10/2026.